超图软件:2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审核说明

关于北京超图软件股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审核说明
中国杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 5-8 层、12 层、23 层 www.zhcpa.cn
Floors5-8,12and23,BlockA,UDC Times Building,No.8 Xinye Road，Qianjiang New City,Hangzhou
Tel.0571-88879999 Fax.0571-88879000

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一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项
审核说明 1-2
二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 1-2
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关于北京超图软件股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审核说明
中汇会专[2025]4017号
北京超图软件股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了北京超图软件股份有限公司(以下简称超图软件公司)2024年度财务报表，并出具了中汇会审[2025]4001号无保留意见的审计报告，在此基础上对后附的超图软件公司管理层编制的《2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》(以下简称汇总表)进行了审核。
一、管理层的责任
管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会、公安部、国务院国有资产监督管理委员会及中国银行保险监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(中国证券监督管理委员会公告[2022]26号文)及其他相关规定编制汇总表以满足监管要求，并负责设计、执行和维护必要的内部控制，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对超图软件公司管理层编制的汇总表发表专项审核意见。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关汇总表金额和披露的审计证据。我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。
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我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表专项审核意见提供了合理的基础。
三、专项审核意见
我们认为，超图软件公司管理层编制的汇总表的财务信息在所有重大方面按照监管机构的相关规定编制以满足监管要求，后附汇总表所载资料与我们审计超图软件公司2024年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。
四、对本专项说明使用者和使用目的的限定
本专项说明仅供超图软件公司2024年度报告披露使用，不得用作任何其他用途。本段内容不影响已发表的审计意见。为了更好地理解超图软件公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：潘高峰
中国·杭州 中国注册会计师：王建华
报告日期：2025年4月21日
中国杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 5-8 层、12 层、23 层 www.zhcpa.cn
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附表： 2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：北京超图软件股份有限公司 金额单位：人民币万元
占 用 方与 上 上市公司核算 2024 年期 2024 年度占用 2024 年度占 2024 年度偿还 2024 年期 占用形成原
非经营性资金占用 资金占用方名称 市 公 司的 关 的会计科目 初占用资 累计发生金额 用资金的利 累计发生金额 末占用资 因 占用性质
联关系 金余额 (不含利息) 息(如有) 金余额
控股股东、实际控制
人及其附属企业
前控股股东、实际控制
人及其附属企业
其他关联方及其附属
企业
总 计
往 来 方与 上 上市公司核算 2024 年期 2024 年度往来 2024 年度往 2024 年度偿还 2024 年期 往来形成原 往来性质(经营
其它关联资金往来 资金往来方名称 市 公 司的 关 的会计科目 初往来资 累计发生金额 来资金的利 累计发生金额 末往来资 因 性往来、非经营
联关系 金余额 (不含利息) 息(如有) 金余额 性往来)
控股股东、实际控制人
及其附属企业
成都超图投资有限公 全资子公司 其他应收款 4,247.46 800.00 400.00 4,647.46 资金拆借 非经营性往来
司
河南超图信息技术有 全资子公司 其他应收款 2,500.09 1,700.00 900.00 3,300.09 资金拆借 非经营性往来
限公司
上市公司的子公司及其 河北雄安超图软件技 全资子公司 其他应收款 123.00 123.00 资金拆借 非经营性往来
附属企业 术有限公司
北京超图汇智技术有 全资子公司 其他应收款 917.04 6,751.69 1,905.02 5,763.71 资金拆借 非经营性往来
限公司
北京超图数正信息技 全资子公司 其他应收款 2.21 100.00 102.21 资金拆借 非经营性往来
术有限公司
柳州超图软件技术有 全资子公司 其他应收款 50.00 20.00 60.00 10.00 资金拆借 非经营性往来

限公司
广西超图信息技术有 全资子公司 其他应收款 0.33 0.33 资金拆借 非经营性往来
限公司
北京超图信息技术有 全资子公司 其他应收款 2,500.99 713.59 1,787.40 资金拆借 非经营性往来
限公司
其他关联人及其附属
企业
总 计 7,840.13 11,872.68 4,101.61 15,611.20
法定代表人： 宋关福 主管会计工作负责人： 荆钺坤 会计机构负责人：荆钺坤