融捷股份:年度关联方资金占用专项审计报告

融捷股份有限公司
2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核说明
中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
ZHONGXINGHUACERTIFIED PUBLICACCOUNTANTS LLP
地址：北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层 邮编：100073
电话：(010) 51423818 传真：(010) 51423816
目 录
一、专项说明 1
二、附表 3

中 兴 华 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ）
Z H O N G X I N G H U A C E R T I F I E D P U B L I C A C C O U N T A N T S L L P
地 址 （ l o c a t i o n ）：北京 市丰台 区丽泽路 2 0 号丽 泽 S O H O B 座 20 层
20/F,Tower B,Lize SOHO,20 Lize Road,Fengtai District,Beijing PR China
电 话 （ t e l ）： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 8 传 真 （ f a x ）： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 6
融捷股份有限公司
2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核说明
中兴华报字（2025）第 410011 号
融捷股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了融捷股份有限公司
（以下简称融捷公司）2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及
母公司资产负债表、2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量
表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注，并于 2025 年 4 月 18
日签发了中兴华审字（2025）第 410084 号标准无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发
[2003]56 号文）的要求，融捷公司编制了后附的融捷股份有限公司 2024 年度非
经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 (以下简称“汇总表”)。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是融捷公司管理层的
责任。我们对汇总表所载资料与本所审计融捷公司 2024 年度财务报表时所复核
的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发
现不一致。除了对融捷公司实施 2024 年度财务报表审计中所执行的对关联方交
易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更
好地理解融捷公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应
当与已审计的 2024 年度财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为融捷公司披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况之用，不得用作任何其他目的。
附件：融捷股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：王瑞金
中国·北京 中国注册会计师：肖国强
二○二五年四月十八日

附件 融捷股份有限公司
2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：融捷股份有限公司 金额单位：元
占用方与上市公司 上市公司核算的 2024 年期初占 2024 年度占用累计发 2024 年度占用资金 2024 年度偿还累 2024 年期末占用
非经营性资金占用 资金占用方名称 的关联关系 会计科目 用资金余额 生 金额（不含利 的利息（如有） 计发生金额 资金余额 占用形成原因 占用性质
息）
控股股东、实际控制人
及其附属企业
小 计 —— —— —— —— —— —— —— —— —— ——
前控股股东、实际控制
人及其附属企业
小 计 —— —— —— —— —— —— —— —— —— ——
总 计 —— —— —— —— —— —— —— —— —— ——
往来方与上市公司 上市公司核算 2024 年初往来 2024 年度往来累计发 2024 年度往来资金 2024 年度偿还 2024 年末往来
其它关联资金往来 资金往来方名称 的关联关系 的会计科目 资金余额 生 金额（不含利 的利息（如有） 累计发生额 资金余额 往来形成原因 往来性质
息）
成都融捷锂业科技有限公司 控股股东之子公司； 应收账款 - 510,665,101.61 - 510,665,101.61 - 销售货物 经营性往来
联营企业
成都融捷锂业科技有限公司 控股股东之子公司； 应收账款 - 1,200,000.00 - 1,200,000.00 - 受托经营管理费 经营性往来
联营企业
合肥融捷能源材料有限公司 控股股东之子公司 应收账款 - 14,020,000.00 - 14,020,000.00 - 销售货物 经营性往来
芜湖天弋能源科技有限公司 控股股东之子公司 应收账款 5,046,516.08 4,911,738.03 - 3,609,548.24 6,348,705.87 销售货物 经营性往来
控股股东、实际控制人 广州融捷能源科技有限公司 控股股东之子公司 应收账款 销售货物 经营性往来
及其附属企业 8,719,061.95 5,082.00 - - 8,724,143.95
广州天捷电源有限公司 控股股东之子公司 应收账款 - 2,208,929.21 - 1,460,400.00 748,529.21 销售货物 经营性往来
成都融捷锂业科技有限公司 控股股东之子公司； 应收票据 111,170,840.49 499,260,393.15