锡南科技:中信证券股份有限公司关于无锡锡南科技股份有限公司变更部分募投项目并使用超募资金投资建设的核查意见

中信证券股份有限公司
关于无锡锡南科技股份有限公司
变更部分募投项目并使用超募资金投资建设
的核查意见
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”、“保荐人”）作为无锡锡南科技股份有限公司（以下简称“锡南科技”、“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐人，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律法规、规章制度的有关规定，对锡南科技变更部分募投项目并使用超募资金投资建设事项进行了核查，具体核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金及募投项目基本情况
根据中国证券监督管理委员会《关于同意无锡锡南科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕729 号），公司获准向社会公开发行人民币普通股（A 股）2,500.00 万股，每股面值人民币 1 元，发行价格为人民币34.00 元/股，募集资金总额为人民币 85,000.00 万元；扣除与发行相关的费用人民币 9,609.76 万元（不含增值税），实际募集资金净额为人民币 75,390.24 万元。
上述募集资金已于 2023 年 6 月 20 日划至公司指定账户，大华会计师事务所（特
殊普通合伙）对公司本次发行募集资金的到位情况进行了审验，并出具了《验资报告》（大华验字〔2023〕000367 号）。
根据公司《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》（以下简称“《招股说明书》”）披露的募集资金运用计划，募投项目及募集资金使用计划如下：
单位：万元
序 项目投资 募集资金投 截至 2024 年
号 项目名称 总额 资 12 月 31 日 项目进展
已使用金额

一厂涡轮增压器核心
1 部件产线升级扩产技 11,821.19 11,726.69 8,298.25 已结项
改项目
二厂涡轮增压器核心
2 部件产线升级技改项 7,129.92 7,129.92 213.00 拟变更
目
新能源汽车驱动电机 拟 延 期 至
3 壳体等关键部件制造 20,982.65 19,108.13 8,045.75 2026 年 12 月
建设项目 31 日
4 补充流动资金 12,000.00 12,000.00 12,040.45 已完成
合计 51,933.76 49,964.74 28,597.45
注：公司于 2025 年 4 月 21 日召开第二届董事会第九次会议、第二届监事会第八次会议，
审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，公司结合当前募投项目的实际建设情况和投资进度，在募投项目实施主体、实施方式和投资规模均不发生变更的情况下，将首次公开发行股票的募集资金投资项目“新能源汽车驱动电机壳体等关键部件制造建设项目”延期至
2026 年 12 月 31 日，具体内容详见公司同日披露于巨潮资讯网的《关于部分募投项目延期
的公告》。
（二）募集资金存放及使用情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金累计投入承诺投资项目 28,597.45
万元，超募资金永久补充流动资金 7,200.00 万元。根据公司董事会、股东大会的
决议及授权，公司使用部分闲置募集资金进行现金管理，截至 2024 年 12 月 31
日，公司使用募集资金进行现金管理尚未到期赎回的金额为 25,000.00 万元，募集资金专户账户余额为 15,900.45 万元（含净利息及理财收益）。
二、关于变更募投项目和使用超募资金投资建设的情况
（一）原募投项目计划和实际投资情况
项目名称 二厂涡轮增压器核心部件产线升级技改项目
项目实施主体 无锡锡南科技股份有限公司
项目建设地点 无锡市滨湖区胡埭工业园合欢西路 20 号
项目总投资额 7,129.92 万元
计划投入募集资金金额 7,129.92 万元
项目资金的具体用途 设备购置及安装工程费
达到预定可使用状态时间 2025 年 6 月 30 日
截至 2024 年 12 月 31 日已投入募集资金 213.00 万元

投资进度 2.99%
未使用募集资金余额为 7,172.40 万元，存放
未使用募集资金余额及专户存储情况
于公司开设的募集资金专户中。
（二）本次变更部分募投项目的原因
原募投项目“二厂涡轮增压器核心部件产线升级技改项目”建设内容为通过对二厂产线的技改升级，提升产线自动化生产能力，建设过程需要二厂产线分步停产以改造。基于客户以及市场需求，二厂生产计划安排较为饱满，产能处于饱和状态，短期内不宜暂停设备运行以技改升级，以免对客户产品交付产生不利影响。同时，为丰富公司产品系列，公司拟建设“电力系统中高压控制及储能设备关键零部件建设与智造项目”。因此，为加强公司运营效益、提高资金使用效率，公司拟终止“二厂涡轮增压器核心部件产线升级技改项目”并将结余资金建设新项目。
（三）募投项目变更的具体内容
基于公司发展战略规划，为进一步优化产业布局，公司拟新建“电力系统中高压控制及储能设备关键零部件建设与智造项目”，同时，为提高募集资金使用效率，结合募投项目实施进展情况，公司拟将募投项目“二厂涡轮增压器核心部件产线升级技改项目”尚未使用的募集资金 7,172.40 万元（包括累计收到的银行存款利息并扣除银行手续费支出等，最终金额以资金转出当日银行结息余额为准）全部用于新项目“电力系统中高压控制及储能设备关键零部件建设与智造项目”的建设，变更金额占公司首次公开发行股票募集资金净额的 9.51%。同时，公司将首次公开发行剩余超募资金 11,756.50 万元也用于投资建设“电力系统中高压控制及储能设备关键零部件建设与智造项目”，不足部分由公司自筹资金投入，具体如下：
单位：万元
变更前 变更后
二厂涡轮增压器核心部件产 电力系统中高压控制及储能设备
项目名称
线升级技改项目 关键零部件建设与智造项目

投资总额 7,129.92 50,800.00
拟投入募集资金金额 7,129.92 18,928.90
实施主体 无锡锡南科技股份有限公司 无锡锡南科技股份有限公司
无锡市滨湖区胡埭工业园合 无锡市滨湖区胡埭镇红枫路与岸
实施地点
欢西路 20 号 前路交叉口西北侧
达到预定可使用状态 2025 年 6 月 30 日 2028 年 6 月 30 日
公司计划通过招拍挂方式取得江苏省无锡市胡埭工业园厂区土地作为变更后募投项目建设地块，新建厂房及其他配套设施，新购置生产线、测试设备，用于燃料电池储能电堆核心部件以及中高压控制系统核心部件生产推动公司业务可持续发展。根据无锡市自然资源和规划局《无锡市国有建设用地使用权挂牌出
让文件》，该块土地已于 2025 年 4 月 15 日挂牌，根据时间安排，公司预计 5 月
中下旬取得土地使用权。
本次拟建设的项目的具体内容如下：
单位：万元
投资项目 投资方向 投资金额 拟使用募集资金金额
建筑工程安装费用 9,936.00 8,000.00
公共设备、设施工程费 4,910.00 1,200.00
电力系统中高压控
生产检测设备购置安装费 20,754.00 5,328.90
制及储能设备关键
辅助工程及其他费用 6,500.00 4,400.00
零部件建设与智造
铺底流动资金 3,500.00 -
项目
预备费用 5,200.00 -
合计 50,800.00 18,928.90
（四）项目建设的必要性及可行性
1、新项目有助于公司优化产品结构，抢占市场机遇，提升公司竞争力
公司自创立以来，一直专门从事汽车铝铸造零部件的生产、研发和销售，公司凭借雄厚的技术支持和优秀的服务水平，在汽车涡轮增压器核心部件行业走在了前列，获得了市场的广泛认可。针对汽车行业新能源汽车的发展趋势，公司不
了新能源汽车核心部件压铸工艺，并开展了新能源汽车铝铸件产品的生产。
随着轨道交通，大数据中心等建设项目的进一步推进，中高压控制市场将进一步增大，同时燃料电池储能市场的进一步成熟与稳定，也给电堆壳体带