信德新材:关于辽宁信德新材料科技(集团)股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告

关于辽宁信德新材料科技（集团）股份有限公司2024年度
募集资金存放与使用情况
专项报告的鉴证报告
信会师报字[2025]第ZC10269号
辽宁信德新材料科技（集团）股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的辽宁信德新材料科技（集团）股份有限公司（以下简称“信德新材”） 2024年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
信德新材董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金
专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映信德新材2024年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，信德新材2024年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映了信德新材2024年度募集资金存放与使用情况。
五、报告使用限制
本报告仅供信德新材为披露2024年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：黄春燕
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：简乾
中 国·上海 二〇二五年四月十八日
告
辽宁信德新材料科技（集团）股份有限公司
2024年度募集资金存放与使用情况专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式》的相关规定，本公司就 2024 年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：
一、 募集资金基本情况
（一）募集资金到位情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2022]1124 号《关于同意辽宁信德新
材料科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》批准,本公司公开发行1,700.00 万股人民币普通股股票，实际发行 1,700.00 万股，每股发行价为人民币138.88 元，募集资金总额为人民币 236,096.00 万元，扣除保荐承销费、审计验资费、律师费、信息披露费及其他发行费用 19,513.62 万元，实际募集资金为人民币
216,582.38 万元。本次募集资金已于 2022 年 9 月 1 日到位，2022 年 9 月 2 日，
经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的信会师报字[2022]第 ZC10338 号验资报告验证。
（二）截至 2024 年末募集资金使用情况及余额
金额单位：人民币万元
项目 金额
年初余额 346.06
加：年初用于现金管理余额 125,207.00
加：使用募集资金购买理财产品的投资收益 2,986.64
减：本期募集项目投入金额 2,336.29
减：年末用于现金管理的余额 126,048.00
加：本期利息收入扣除手续费 17.08
2024 年 12 月 31 日余额 172.49
二、 募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者
告
的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律法规和《公司章程》的规定，公司制定了《募集资金管理制度》。根据《募集资金管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构中信证券股份有限公司于 2022 年9 月 1 日与中国建设银行股份有限公司大连长兴岛支行、招商银行股份有限公司大连分行、中信银行股份有限公司大连分行、中国银行股份有限公司辽阳辽化支
行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，于 2022 年 10 月 14 日与全资子公
司大连信德碳材料科技有限公司、中信银行股份有限公司大连分行及中信证券股份有限公司签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议、四方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本、四方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2024 年 12 月 31 日止，本公司及全资子公司大连信德碳材料科技有
限公司共有 5 个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
金额单位：人民币元
开户单位 开户银行 银行账号 金额 备注
辽宁信德新材料科技中国银行股份有限公司309082601414 0.54 募集资金专户
（集团）股份有限公司 辽阳辽化支行
辽宁信德新材料科技中国建设银行股份有限21250100410100 8,262.10 募集资金专户（集团）股份有限公司 公司大连长兴岛支行 001499
辽宁信德新材料科技中信银行股份有限公司81104010132006 1,372.19 募集资金专户
（集团）股份有限公司 大连分行 17272
辽宁信德新材料科技招商银行股份有限公司12490855281070 1,326.31 募集资金专户
（集团）股份有限公司 大连分行 7
大连信德碳材料科技有中信银行股份有限公司81104010129006 1,713,985.51 募集资金专户
限公司 大连分行 23909
合计 1,724,946.65
三、 本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金投资项目的资金使用情况
本公司 2024 年度募集资金实际使用情况详见附表 1《募集资金使用情况对
照表》。
(二) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
告
本公司 2024 年度不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情
况。
(三) 募集资金投资项目先期投入及置换情况
本公司 2024 年度不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。
(四) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本公司 2024 年度不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
(五) 节余募集资金使用情况
本公司 2024 年度不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金
投资项目或非募集资金投资项目。
(六) 超募资金使用情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意辽宁信德新材料科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]1124 号）同意注册，并经深圳证券交易所同意，公司首次向社会公开发行人民币普通股（A 股）1,700.00 万股，发行价格为 138.88 元/股，募集资金总额为人民币 236,096.00 万元，扣除发行费用人民币 19,513.62 万元（不含税），实际募集资金净额为人民币 216,582.38 万元，其中超募资金总额为 151,582.38 万元。
经 2022 年 9 月 27 日召开的第一届董事会第十四次会议、第一届监事会第
六次会议及 2022 年 10 月 13 日召开的 2022 年第二次临时股东大会，审议通过了
《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金45,000.00 万元永久性补充流动资金，占超募资金总额的比例为 29.69%。公司已于 2023 年底从募集资金专户全部转出 45,000.00 万元永久性补充流动资金。
经 2023 年 6 月 9 日召开的第一届董事会第十八次会议、第一届监事会第
十次会议及 2023 年 6 月 26 日召开的 2023 年第一次临时股东大会，审议通过了
《关于使用部分超募资金收购成都昱泰新材料科技有限公司 80%股权并签署<股权转让协议>的议案》，同意公司使用超募资金收购赵磊、陈洪、王忠、汪雷云、冷坤芸、韩立和何玲 7 位自然人持有的标的公司共计 80%的股权，交易价格合计不超过 19,200.00 万元，并使用超募资金支付相关中介费用不超过 300.00 万元，
告
使用超募资金合计不超过 19,500.00 万元，占超募资金总额的比例为 12.86%。截
至 2024 年 12 月 31 日，公司已使用超募资金合计 14,596.00 万元支付部分股权转
让款和相