星宸科技:中国国际金融股份有限公司关于星宸科技股份有限公司2024年度日常关联交易确认及2025年度日常关联交易预计的核查意见

中国国际金融股份有限公司
关于星宸科技股份有限公司
2024 年度日常关联交易确认及 2025 年度日常关联交易预计的
核查意见
中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金公司”或“保荐机构”）作为星宸科技股份有限公司（以下简称“星宸科技”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，对星宸科技及其子公司 2024 年度日常关联交易确认及 2025 年度日常关联交易预计事项进行了核查，具体核查情况如下：
一、日常关联交易基本情况
（一）日常关联交易概述
星宸科技及子公司因日常经营和业务发展需要，按照类别对2024年度日常关联交易进行确认，同时对2025年度将发生的日常关联交易进行了合理预计。
公司于2025年4月18日召开的第二届董事会第七次会议、第二届监事会第六次会议分别审议通过了《关于公司及子公司2024年度日常关联交易确认及2025年度日常关联交易预计的议案》，关联董事陈暄妮女士回避了对该议案的表决，该事项已经公司独立董事专门会议审议且经全体独立董事一致同意。
本次日常关联交易事项尚需提交公司2024年年度股东大会审议，关联股东SigmaStar Technology Inc.、石誠投資股份有限公司、Minos International Limited应在股东大会审议时回避表决。
（二）预计2025年度日常关联交易类别和金额

单位：万元（不含税）
关联交易 关联方 关联交 关联交易 2025年度 截至披露日 2024年度
类别 易内容 定价原则 预计金额 已发生金额 发生金额
联发科技股 产品开 参考市场
份有限公司 发服务 公允价格 2,500.00 730.00 2,225.88
自关联方 及其子公司 费 定价
购买商品 参考市场
和接受劳 奕力科技股 代付水 公允价格 70.00 9.49 57.23
务 份有限公司 电费等 定价
小计 2,570.00 739.49 2,283.11
联发科技股 停车位 参考市场
份有限公司 租赁等 公允价格 25.00 6.79 20.34
及其子公司 定价
关联方租 参考市场
赁 奕力科技股 办公楼 公允价格 220.00 62.19 187.12
份有限公司 租赁等 定价
小计 245.00 68.98 207.46
总计 2,815.00 808.47 2,490.57
注：截至披露日发生金额为公司初步统计数据，未经审计。
（三）2024年度日常关联交易确认情况
公司于 2024 年 5 月 20 日召开的 2023 年年度股东大会，审议通过了《关于
公司及子公司 2023 年度日常关联交易确认及 2024 年度日常关联交易预计的议案》。2024 年度，公司与关联方实际发生的日常关联交易金额未超过预计的总金额。
公司 2024 年度与关联方实际发生日常关联交易的确认情况如下：
单位：万元（不含税）
关联交 关联交易 实际发生 实际发生 实际发生
易类别 关联方 内容 金额 预计金额 额占同类 额与预计
业务比例 金额差异
联发科技股 产品开发
份有限公司 服务费 2,225.88 2,500.00 39.27% -10.96%
自关联 及其子公司
方购买 奕力科技股 代付水电
商品和 份有限公司 费等 57.23 70.00 15.05% -18.24%
接受劳 福建杰木科 产品开发
务 技有限公司 服务 900.00 2,000.00 15.88% -55.00%
小计 3,183.11 4,570.00 - -

关联交 关联交易 实际发生 实际发生 实际发生
易类别 关联方 内容 金额 预计金额 额占同类 额与预计
业务比例 金额差异
向关联 福建杰木科 供应链服 35.10 800.00 0.01% -95.61%
方销售 技有限公司 务等
商品和
提供劳 小计 35.10 800.00 - -
务
联发科技股 停车位租
份有限公司 赁等 20.34 30.00 2.48% -32.20%
关联方 及其子公司
租赁 奕力科技股 办公楼租 187.12 221.00 22.79% -15.33%
份有限公司 赁等
小计 207.46 251.00 - -
总计 3,425.67 5,621.00 - -
公司与关联方发生的日常关联交易预计是基于业
务开展情况和市场需求进行的初步判断，以可能
发生业务的上限金额进行预计；而在日常经营
公司董事会对日常关联交易实际发 中，公司结合自身经营情况，及时调整与关联方生情况与预计存在较大差异的说明 的实际关联交易需求，导致公司与关联方实际发
生情况与预计情况存在一定的差异。实际交易金
额未超过预计金额，未违反相关制度和审批程
序，不存在损害公司和股东利益的情形。
公司2024年度的关联交易事项符合公司当时经营
公司独立董事对日常关联交易实际 业务的发展需要，价格公允，符合交易当时法
发生情况与预计存在较大差异的说 律、法规的规定以及交易当时公司的相关制度，
明 且有利于公司的生产经营及长远发展，不存在损
害公司和全体股东特别是中小股东利益的情形。
二、关联人介绍和关联关系
（一）基本情况
1、名称：联发科技股份有限公司
法定代表人：蔡明介
注册资本：2,000,000万新台币
成立日期：1997年5月28日
住所：新竹科学工业园区新竹市笃行一路1号
经营范围：电子零组件制造业；国际贸易业；资讯软体服务业；产品设计业；
电信管制射频器材输入业（限无线电收发信机及无线电收信机）；智慧财产权业
关联关系：间接第一大股东
财务数据：截至 2024年 12月31日，联发科技股份有限公司的总资产为697,867,530新台币千元，净资产为405,055,347新台币千元。2024年度，联发科技股份有限公司营业收入为530,585,886新台币千元，净利润为107,140,623新台币千元。（数据来自于联发科技公开披露的合并财务报告）
2、名称：奕力科技股份有限公司
法定代表人：梁公伟
注册资本：450,000万新台币
成立时间：2015年7月22日
住所：新竹县竹北市台元二街1号10楼之1
经营范围：电子零组件制造业；国际贸易业；电子材料批发业；知识产权
业；产品设计业；一般投资业；除许可业务外，得经营法令非禁止或限制之业
务
关联关系：持股5%以上股东控制的企业
财务数据：鉴于信息保密原因，奕力科技股份有限公司无法提供最近一个会计年度的主要财务数据。
（二）履约能力分析
上述关联法人依法存续且经营正常，具备良好履约能力。公司已就或将就上述交易与相关关联方签署相关合同并严格按照约定执行，双方履约具有法律保障。
三、关联交易主要内容
公司与关联方之间的日常关联交易主要内容涉及向关联方采购商品和接受劳务、租赁等，为公司开展日常经营活动所需。
公司将遵循诚实信用、等价有偿、公平自愿、合理公允的基本原则，按实际
交易时的市场价格确定成交价格。公司将严格遵守《公司章程》与《关联交易管理制度》的相关规定，以确保关联交易的公允性。
四、关联交易目的和对上市公司的影响
公司与关联方的日常关联交易均系公司正常经营所需，遵循公开、公平、公正的原则，交易价格依据市场条件公平、合理确定，在确保生产经营活动正常开展的同时，进一步降低费用、防范风险。本次预计的日常关联交易不会影响公司的独立性，公司主营业务不会因上述交易而对关联方形成依赖，不会对公司的持续经营能力产生影响，不会对公司的财务状况、经营成果产生不利影响，不存在损害公司和股东利益的情形。
五、相关审议情况
（一）独立董事专门会议审核意见
2025年4月18日，公司召开第二届董事会独立董事专门会议第三次会议审议通过了《关于公司及子公司2024年度日常关联交易确认及2025年度日常关联交易预计的议案》，并同意将该议案提交公司董事会审议，公司独立董事认为：
1、通过审阅关联交易事项的相关议案及文件资料，对公司管理层询问，了解关联方基本情况、以往