黄山旅游:国元证券关于黄山旅游非公开发行股票募集资金2024年度存放与实际使用情况的核查意见

关于黄山旅游发展股份有限公司非公开发行股票募集资金
2024 年度存放与实际使用情况的核查意见
国元证券股份有限公司（以下简称“国元证券”）作为黄山旅游发展股份有限公司（以下简称“黄山旅游”或“公司”）2015 年非公开发行股票项目的持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关法规和规范性文件的规定，对黄山旅游 2024 年度募集资金存放与实际使用情况进行了核查，具体核查情况及核查意见如下：
一、募集资金存放与实际使用情况
（一）募集资金基本情况
1、实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]994 号文《关于核准黄山旅游发展股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司向特定对象定价发行人民币
普通股（A 股）2,685 万股，每股发行价格 18.55 元，募集资金总额 49,806.75
万元，扣除发行费用 940.62 万元后，募集资金净额 48,866.13 万元，该募集资金已于 2015 年 8 月全部到位。华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次非公开发行股票的资金到位情况进行了验证，并出具了会验字[2015]3294号《验资报告》。
2、募集资金使用及结余情况
2024 年度，公司募集资金使用情况如下：（1）本年度募投项目直接投入募
集资金 6,141.32 万元，截至 2024 年 12 月 31 日公司累计直接投入金额共计
32,180.82 万元；（2）本年度使用闲置募集资金购买银行理财产品发生额（本金）合计 43,000.00 万元并于当年度全部收回，截至年末无尚未到期的银行理财产
品。
截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金项目投资使用募集资金 32,180.82
万元，募集资金专用账户累计形成利息和理财收益共计 7,119.20 万元，累计手续费支出共计10.25万元，募集资金专户2024年12月31日实际余额为23,794.26万元。
截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金专户存储的余额情况如下：
单位：元
募投项目名称 银行名称 银行账号 余额
黄山风景名胜区北海 中国银行黄山天都支行 175234538300 183,450,085.91
宾馆环境整治改造项 中国农业银行黄山景区 12663001040004851 54,492,480.94
目 支行
合 计 237,942,566.85
（二）募集资金管理情况
根据有关法律法规及中国证监会、上海证券交易所关于募集资金管理的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制订了《募集资金管理办法》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。
2015 年 8 月 27 日，公司分别与中国银行股份有限公司黄山天都支行、徽商
银行股份有限公司黄山分行、中国农业银行股份有限公司黄山景区支行及国元证券签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。
黄山旅游上述协议文本与《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。
2017 年 7 月 21 日，徽商银行股份有限公司黄山分行的募集资金账户在募集
资金使用完毕后予以销户。
（三）2024 年度募集资金的实际使用情况
根据容诚会计师事务所(特殊普通合伙)出具的容诚专字[2025]230Z0962 号《募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》，并经核查，黄山旅游 2024 年度募集资金的实际使用情况如下：

2024 年度募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额 48,866.13 本年度投入募集资金总额 6,141.32
变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募集资金总额 32,180.82
变更用途的募集资金总额比例 -
是否已 截至期末累 截至期末 项目达到 是否 项目可
变更项 募集资金 调整后投资 截至期末承 本年度投 截至期末累 计投入金额 投入进度 预定可使 本年度实 达到 行性是
承诺投资项目 目(含部 承诺投资 总额 诺投入金额 入金额 计投入金额 与承诺投入 (%)(4)＝ 用状态日 现的效益 预计 否发生
分变更) 总额 (1) (2) 金额的差额 (2)/(1) 期 效益 重大变
(3)＝(2)-(1) 化
黄山风景名胜区玉屏 否 14,166.13 12,000.00 12,000.00 - 12,000.00 - 100.00 2015.06 13,718.29 是 否
索道改造项目
黄山风景名胜区北海
宾馆环境整治改造项 否 28,000.00 30,166.13 30,166.13 6,141.32 13,480.82 -16,685.31 44.69 - - - 否
目
偿还银行贷款 否 6,700.00 6,700.00 6,700.00 - 6,700.00 - 100.00 - - - 否
合计 — 48,866.13 48,866.13 48,866.13 6,141.32 32,180.82 -16,685.31 65.86 — 13,718.29 — —
黄山风景名胜区北海宾馆环境整治改造项目：由于北海宾馆系黄山景区的历史和标志性建筑之一，备受各方关注，需要听取社
会各界观点及建议，且景区内施工难度大，需充分做好方案论证，影响了整体设计进度，导致该项目延期建设。公司履行了相应的
决策审批程序，分别于 2017 年 4 月及 2018 年 4 月发布项目建设延期公告（详见公司 2017-003 号、2018-014 号公告），北海宾馆于
2019 年 12 月停止营业正式启动全面改造（详见公司 2019-041 号公告）。在该项目建设过程中，受新冠疫情及景区天气影响，材料
未达到计划进度原因（分具体项目） 采购、物料运输、施工人员组织等方面受到影响且项目整体施工难度较大，导致项目推进有所延后，公司履行了相应的决策审批程
序，并于 2021 年 10 月发布项目延期公告（详见公司 2021-050 号公告）。由于疫情持续性影响和施工难度超出原预期，叠加景区雨
雾天气较多等多方因素的综合影响，项目建设进度有所延后，公司履行了相应的决策审批程序，并于 2023 年 4 月发布项目延期公
告（详见公司 2023-026 号公告）。由于黄山景区项目施工物资运输问题未能按原计划得到有效解决，同时受 2024 年雨水天气较多
影响，导致项目建设进度有所延后。为保障募集资金投资项目建设质量，合理使用募集资金，更好地维护公司及全体股东的利益，
公司经充分研究论证后对北海宾馆改造项目进度进行了优化调整，预计北海宾馆改造项目的完工日期将延期至 2025 年 9 月（详见

公司 2024-046 号公告）。
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
募集资金投资项目先期投入及置换情况 无
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产 根据公司第八届董事会第二十次会议，公司同意使用不超过人民币 2.50 亿元闲置募集资金进行现金管理，使用期限为公司董事会
品情况 审议通过后一个自然年度内，在上述额度范围及使用期限内，资金可以滚动使用（详见公司 2024-003 号公告）
用超募资金永久补充流动资金或归还银行 无
贷款情况
募集资金结余的金额及形成原因 截至 2024 年 12 月 31 日，募集资金余额为 23,794.26 万元，主要系“黄山风景名胜区北海宾馆环境整治改造项目”尚在建设阶段。
募集资金其他使用情况