天融信:董事会审计委员会对会计师事务所2024年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告

天融信科技集团股份有限公司
董事会审计委员会对会计师事务所
2024年度履职情况评估及履行监督职责情况报告
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理
准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市
公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》和天融信科技集团股份有限
公司（以下简称“公司”）的《公司章程》《董事会审计委员会实施细则》等规定
和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事
会审计委员会对会计师事务所2024年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下：
一、2024年年审会计师事务所基本情况及聘任履行的程序
（一）会计师事务所基本情况
1、资质情况
毕马威华振会计师事务所于1992年8月18日在北京成立，于2012年7月5日获财政 部批准转制为特殊普通合伙的合伙制企业，更名为毕马威华振会计师事务所（特殊普 通合伙）（以下简称“毕马威华振”），2012年7月10日取得工商营业执照，并于 2012年8月1日正式运营。
毕马威华振总所位于北京，注册地址为北京市东城区东长安街1号东方广场东2座 办公楼8层。
毕马威华振首席合伙人邹俊，中国国籍，具有中国注册会计师资格。
于2024年12月31日，毕马威华振有合伙人241人，注册会计师1309人，其中签署 过证券服务业务审计报告的注册会计师超过300人。
毕马威华振2023年经审计的业务收入总额超过人民币41亿元，其中审计业务收入 超过人民币39亿元（包括境内法定证券服务业务收入超过人民币9亿元，其他证券服 务业务收入约人民币10亿元，证券服务业务收入共计超过人民币19亿元）。
毕马威华振2023年上市公司年报审计客户家数为98家，上市公司财务报表审计收 费总额约为人民币5.38亿元。这些上市公司主要行业涉及制造业，金融业，信息传输、
软件和信息技术服务业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，交通运输、仓储和邮 政业，批发和零售业，采矿业，房地产业，科学研究和技术服务业，农、林、牧、渔 业，租赁和商务服务业，水利、环境和公共设施管理业，以及住宿和餐饮业。毕马威 华振2023年本公司同行业上市公司审计客户家数为4家。
2、投资者保护能力
毕马威华振购买的职业保险累计赔偿限额和计提的职业风险基金之和超过人民币 2亿元，符合法律法规相关规定。近三年毕马威华振在执业行为相关民事诉讼中承担 民事责任的事项为：2023年审结债券相关民事诉讼案件，终审判决毕马威华振按2%-3% 比例承担赔偿责任（约人民币270万元），案款已履行完毕。
3、诚信记录
毕马威华振及其从业人员近三年未因执业行为受到任何刑事处罚、行政处罚，或 证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施或纪律处分。曾受到一次出具警示 函的行政监管措施，涉及四名从业人员。根据相关法律法规的规定，前述行政监管措 施并非行政处罚，不影响毕马威华振继续承接或执行证券服务业务和其他业务。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司于2024年11月4日召开第七届董事会第十五次会议，会议审议通过了《关
于变更2024年度审计机构的议案》，后该议案于2024年11月20日，经2024年第七次
临时股东大会审议通过。
二、2024年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合公司2024年度报告的工作安排，毕马威华振对公司2024年度财务报告及内部控
制的有效性进行了审计，同时对非经营性资金占用及其他关联资金往来情况进行核
查并出具了专项说明。
经审计，毕马威华振认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规
定编制，公允反映了公司2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的
合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规
定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。毕马威华振出具了标准无保留
意见的审计报告。
在执行审计工作的过程中，毕马威华振就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计委员会实施细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
2024年10月21日，审计委员会以现场及通讯会议形式，召开第七届董事会审计委员会第十次会议，审议通过公司《关于拟变更2024年度审计机构议案》。审计委员会对毕马威华振的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力和诚信状况等进行了充分了解和审查，认为该所具备会计师事务所执业证书以及证券、期货等相关业务执业资格，满足为公司提供审计服务的资质要求，公司变更会计师事务所理由合理、恰当。同意拟聘任毕马威华振为公司2024年度审计机构，负责公司财务报表审计、内控审计等业务，聘期一年,并提请公司董事会审议。
2025年1月23日，审计委员会以现场及通讯会议形式，召开第七届董事会审计委员会第十三次会议，听取年审会计师2024年度审计策略工作汇报。审计委员会就2024年度审计工作的审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点、审计人员独立性等相关事项与年审会计师进行了沟通和讨论。会议认可2024年度审计策略、重点关注事项及时间安排。
2025年4月8日，审计委员会以现场及通讯会议形式，召开第七届董事会审计委员会第十四次会议，听取年审会计师2024年度审计完成阶段工作汇报。审计委员会就2024年度审计重点、审计调整事项、审计结论等与年审会计师进行沟通和讨论。会议认可初步审计意见。
2025年4月15日，审计委员会以通讯会议形式，召开第七届董事会审计委员会第十五次会议，审议通过公司《2024年度财务报告》议案和《2024年度内部控制评价报告》议案，并提请公司董事会审议。

四、总体评价
公司审计委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所及《公司章程》《董事会审计委员会实施细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司审计委员会认为毕马威华振在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司2024年度审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
天融信科技集团股份有限公司
董事会审计委员会
二〇二五年四月十五日