宣亚国际:中德证券有限责任公司关于公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

中德证券有限责任公司
关于宣亚国际营销科技（北京）股份有限公司
2024 年度募集资金存放与使用情况的核查意见
中德证券有限责任公司（以下简称“保荐机构”）作为宣亚国际营销科技（北京）股份有限公司（以下简称“公司”、“宣亚国际”）向特定对象发行 A 股股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》以及《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律、法规和规范性文件的要求，对宣亚国际 2024 年度募集资金的存放和使用情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意宣亚国际营销科技（北京）股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕2538 号）同意注册，并经深圳证券交易所同意，公司向特定对象发行人民币普通股（A 股）股票 21,064,521 股，发行价格为 14.00 元/股，募集资金总额为 294,903,294.00 元（人民币元，下同），扣除本次发行费用 10,559,905.71 元（不含增值税）后，实际募集资金净额为 284,343,388.29 元。
上述资金于 2024 年 3 月 4 日到位，经中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出
具《宣亚国际营销科技（北京）股份有限公司验资报告》（中兴华验字（2024）第 010014号）。
（二）募集资金使用和结余情况

截至 2024 年 12 月 31 日，公司使用募集资金总额 92,837,328.37（含支付发行费
用）元，尚未使用募集资金余额 202,431,075.72 元(其中本报告期使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金 100,000,000.00 元，使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理50,000,000.00 元,募集资金账户余额 52,431,075.72 元，含利息收入、本报告期使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的收入金额与手续费的差额)。
本报告期使用金额及当前余额情况如下：
单位：万元
项目 金额
募集资金总额 29,490.33
减：发行费用及税费 902.74
减：本报告期募集资金投入项目支出总额 8,191.39
减：本报告期以募集资金置换已支付发行费用 189.60
加：本报告期募集资金银行存款利息收入金额 28.74
加：本报告期使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的收入金额 7.77
减：本报告期使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金 10,000.00
减：本报告期使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理 5,000.00
截至 2024 年 12 月 31 日募集资金账户余额 5,243.11
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理制度情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，公司根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律、法
规、规范性文件的规定和要求，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》，对公司募集资金实行专户存储制度，对募集资金的存储、使用、项目实施管理、投资项目的变更及使用情况的监督等进行了规定。
（二）募集资金三方监管协议情况

根据深圳证券交易所及有关规定的要求，经公司 2024 年 3 月 26 日召开的第四届
董事会第二十七次会议审议通过，公司董事会同意确认公司及全资子公司北京巨浪智
慧科技有限公司（以下简称“巨浪科技”）分别在招商银行股份有限公司北京东四环
支行、中信银行北京富力支行开立的银行账户为募集资金专项账户，用于本次向特定
对象发行股票募集资金的专项存放和使用。2024 年 3 月 26 日，公司、巨浪科技分别
与保荐机构中德证券有限责任公司、相关商业银行签订了《募集资金三方监管协议》
及《募集资金四方监管协议》。上述三方（四方）监管协议与深圳证券交易所三方监
管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时严格遵照履行。
（三）募集资金专户存储情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金专户募集资金存放情况如下：
单位：万元
2024 年
公司名称 开户银行 银行账号 初始存放金额 12 月 31 日募集 备注
资金余额
招商银行股份 全链路沉浸式内容营销平台
宣亚国际 有限公司北京 110914407710018 28,652.59 5,144.13 项目、补充流动资金项目
东四环支行
巨浪科技作为“巨浪技术平
台升级项目”的实施主体，
巨浪科技 中信银行北京 8110701012302761193 0.00 98.97 公司拟分期向其增资
富力支行 5,500.00 万元以实施募投项
目。截至目前公司已向巨浪
科技增资 100 万元。
合计 28,652.59 5,243.10
注：此表合计金额 5,243.10 万元,为分项四舍五入后计算所得。
三、年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，公司募集资金使用情况对照表详见本报告附表 1。
（二）募投项目的实施地点、实施方式变更情况
公司于 2024 年 8 月 22 日召开第五届董事会第三次会议、第六届监事会第三次会
议，审议通过了《关于部分募投项目增加实施主体、实施地点及使用部分募集资金向全
资子公司增资以实施募投项目的议案》，同意公司结合实际业务需求，增加二级全资子公司北京星声场网络科技有限公司、北京星畅网络科技有限公司为公司募投项目“全链路沉浸式内容营销平台项目”的实施主体，对应增加重庆市为该项目的实施地点。具体
内容详见公司于 2024 年 8 月 23 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn，网址下同）上
披露的相关公告。
（三）募投项目先期投入及置换情况
根据法律法规的有关规定，公司于 2024 年 7 月 23 日召开第五届董事会第二次会
议、第六届监事会第二次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换已支付发行费用的自筹资金，置换资金金额为 1,896,029.17 元（不含税），实际完成置换金额 1,896,029.17 元（不含税）。上述置换情况经中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证，并出具《宣亚国际营销科技（北京）股份有限公司以募集资金置换已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告》（中
兴华核字（2024）第 010012 号）。具体内容详见公司于 2024 年 7 月 23 日在巨潮资讯
网上披露的相关公告。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司于 2024 年 7 月 23 日召开第五届董事会第二次会议、第六届监事会第二次会
议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募投项目建设的资金需求及募投项目正常进行的前提下，使用部分闲置募集资金不超过 10,000 万元暂时补充公司日常经营所需的流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期前或募投项目需要时及时归还至募集资金专用账户。具
体内容详见公司于 2024 年 7 月 23 日在巨潮资讯网上披露的相关公告。
（五）节余募集资金使用情况
报告期内，公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目。
（六）超募资金使用情况
公司不存在超募资金使用情况。

（七）尚未使用的募集资金用途及去向
截至 2024 年 12 月 31 日，公司尚未使用募集资金余额 202,431,075.72 元（含利息
收入、本报告期使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的收入金额与手续费的差额），其中使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金 100,000,000.00 元，使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理 5