东方碳素:开源证券股份有限公司关于平顶山东方碳素股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

开源证券股份有限公司
关于平顶山东方碳素股份有限公司
2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
开源证券股份有限公司（以下简称“开源证券”、“保荐机构”）作为平顶山东方碳素股份有限公司（以下简称“东方碳素”、“公司”）向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市的保荐机构，根据《证券发行与承销管理办法》、《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》《北京证券交易所证券发行上市保荐业务管理细则》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等有关规定，对东方碳素 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了专项核查，核查意见如下：
一、募集资金的存放、使用及专户余额情况
（一）募集资金基本情况
中国证券监督管理委员会于 2023 年 5 月 31 日出具《关于同意平顶山东方碳
素股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监许可（2023）1199 号），同意公司向不特定合格投资者公开发行不超过 3,200 万股新股（不含行使超额配售选择权所发新股）。
公司本次初始发行股数为3,200万股（不含行使超额配售选择权所发新股），发行价格为人民币 12.60 元/股，募集资金总额为人民币 403,200,000.00 元，扣除与发行有关的费用（不含税）人民币 34,494,702.08 元，募集资金净额（不含行使
超额配售选择权所发新股）为人民币 368,705,297.92 元。截至 2023 年 6 月 20 日，
上述募集资金已全部到账。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对募集资金到位情况进行了审验，出具了《验资报告》（信会师报字[2023]第 ZB11224 号）。
（二）2024 年度募集资金使用和结余情况
2024 年度，公司投入募投项目的募集资金金额为 134,727,629.82 元，暂时补
充流动资金余额 50,000,000.00 元。
截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金使用情况及余额如下：

序号 项目 金额
一 募集资金总额 403,200,000.00
扣除发行费用 34,494,702.08
二 募集资金净额 368,705,297.92
三 募集资金的增加项 2,954,786.63
1、累计利息收入 2,954,786.63
1.1 本年度利息收入 1,085,158.89
四 募集资金的减少项 338,729,742.60
1、募集资金项目累计投入 288,729,742.60
1.1 本年度募集资金项目投入 134,727,629.82
2、暂时补充流动资金 50,000,000.00
五 截至 2024 年 12 月 31 日止专户余额 32,930,341.95
（三）募集资金的存放和管理情况
1、募集资金的管理情况
为规范募集资金管理，保护投资者合法权益，根据《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》、《北京证券交易所证券发行上市保荐业务管理细则》、《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等有关规定，公司制定的《募集资金管理制度》的相关要求，公司已对募集资金实行了专户存储管理制度，并与开源证券、募集资金开户银行签署了《募集资金专户三方监管协议》。
2、截至 2024 年 12 月 31 日公司募集资金专户存储情况
截至 2024 年 12 月 31 日，募集资金的存储情况列示如下：
单位：元
开户银行 银行账号 初始金额 期末余额 使用状态
中国银行股份有限公 使用中
司宝丰支行 261186807565 100,000,000.00 823,409.14
中国工商银行股份有 已注销
限公司华鹰支行*注 1707021019200233224 40,000,000.00 0.00
中信银行股份有限公 使用中
司平顶山新华区支行 8111101013201672068 153,350,943.39 32,042,165.61
招商银行股份有限公 使用中
司郑州农业路支行 371904314210803 40,000,000.00 32,101.99
华夏银行股份有限公 使用中
司郑州纬五路支行 15555000000941901 40,000,000.00 32,665.21
合计 373,350,943.39 32,930,341.95

注：2024年6月25日，中国工商银行股份有限公司华鹰支行募集资金专户（账号1707021019200233224）已经办理销户手续。
三、本报告期募集资金的实际使用情况
（一）募投项目情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金投入情况具体如下：
单位：元
序 募集资金用途 募集资金计划投 募集资金累计投 投资进度（%）
号 资总额（1） 入金额(2) (3)＝(2)/(1)
1 年产 1.8 万吨高端特种 368,705,297.92 288,729,742.60 78.31
石墨碳材项目
合计 368,705,297.92 288,729,742.60 78.31
（二）募集资金置换情况
公司于 2023 年 7 月 20 日召开的第三届董事会第十九次会议、第三届监事会
第十四次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》的议案，同意公司使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金合计 52,367,614.51 元，其中置换预先已投入募投项目的金额为 51,398,557.91 元,置换已支付发行费用的金额为 969,056.60元。
（三）闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司于 2023 年 7 月 20 日召开第三届董事会第十九次会议、第三届监事会第
十四次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司将不超过 5,000.00 万元闲置募集资金暂时用于补充流动资金，使用期限不超过董事会审议通过之日起 12 个月。公司独立董事就该事项发表了独立意见，同意公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金。
公司严格按照上述议案要求使用募集资金暂时用于补充流动资金，自 2023
年 7 月 20 日起至 2024 年 7 月 4 日，使用募集资金补充流动资金合计未超过上
述批准的使用额度。2024年7月5日，公司已将用于暂时补充流动资金的5,000.00万元全部归还至募集资金专用账户，使用期限自公司董事会审议通过之日起未超过 12 个月。

公司于 2024 年 7 月 26 日召开第四届董事会第六次会议、第四届监事会第五
审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司将不超过 5,000.00 万元闲置募集资金暂时用于补充流动资金，使用期限不超过董事会审议通过之日起 12 个月。该议案提交董事会审议前已经公司第四届董事会独立董事专门会议第二次会议审议通过。
公司严格按照上述议案要求使用募集资金暂时用于补充流动资金，自 2024
年 7 月 26 日起至 2024 年 12 月 31 日，使用募集资金补充流动资金合计金额未
超过上述批准的使用额度。
（四）募集资金进行现金管理情况
公司不存在以闲置募集资金购买理财产品的情况。
（五）募集资金使用的其他情况
2025 年 3 月 29 日，公司召开了第四届董事会第十次会议、第四届监事会第
八次会议，审议通过了《关于公司募投项目延期的议案》，将募投项目“年产 1.8
万吨高端特种石墨碳材项目”的规划建设期延长至 2026 年 3 月 31 日，具体情况
如下：
募投项目 原计划达到预定可使用状 调整后达到预定可使用状
态日期 态日期
年产 1.8 万吨高端特种石墨碳 2025 年 3 月 31 日 2026 年 3 月 31 日
材项目
四、变更募集资金用途的资金使用情况
公司不存在变更募集资金用途的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用、管理及披露的违规情形。
六、会计师对募集资金 2024 年度存放和使用情况的专项鉴证意见
立信会计师事务所（特殊普通合伙）对东方碳素 2024 年度募集资金存放与
使用情况出具了鉴证报告，认为东方碳素 2024 年度募集资金存放与使用