辉隆股份:公司关于开展套期保值业务的公告

证券代码:002556 证券简称:辉隆股份 公告编号:2025-017
安徽辉隆农资集团股份有限公司
关于开展套期保值业务的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准
确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1、为有效避免外汇市场、经营商品价格、利率的波动所带来的业务经营风险，安徽辉隆农资集团股份有限公司（以下简称“公司”）及下属公司拟开展套期保值业务。其中，外汇套期保值业务任一时点交易金额不超过3亿美元（或相同价值的外汇金额）；商品套期保值业务任一时点保证金和权利金最高额度不超过5,000万元；利率套期保值业务任一时点交易保证金和权利金上限不超过人民币5,000万元。
2、公司于2025年4月15日召开第六届董事会第四次会议、第六届监事会第四次会议审议通过了《公司关于开展套期保值业务的议案》。本议案提交公司股东大会审议。
3、公司开展套期保值业务不以投机为目的，主要为有效规避外汇市场、经营商品价格及利率的波动所带来的业务经营风险，实现公司稳健经营的目标。公司开展套期保值业务存在市场风险、资金风险、流动性风险等，敬请投资者注意投资风险。
一、投资情况概述
（一）交易目的
公司在日常经营过程中涉及进出口业务及尿素等大宗商品销售，为有效规避外汇市场、经营商品价格波动及利率波动的风险，防范价格大幅波动对公司造成不利影响。公司及下属公司拟根据实际需要开展套期保值业
务。公司套期保值交易以实际经营业务为依托，根据业务经营和风险控制的需要，适时进行套期保值操作，以实现价格对冲、套期保值的效果。公司开展套期保值业务计划投入的资金规模与自有资金、经营情况和实际需求相匹配，不会影响公司主营业务的发展。
（二）交易品种
1、外汇套期保值业务
公司拟开展的外汇期货套期保值业务交易品种包括远期结售汇、外汇期权、外汇掉期等，以及上述业务的组合。主要涉及的外币币种为美元，也包括业务可能涉及的欧元、港币等其他币种。
2、商品套期保值业务
公司拟开展的商品期货套期保值业务交易品种仅限于生产经营和贸易业务相关的产品及原材料，包括但不限于尿素、铝锭等国内期货交易所上市相关产业链品种。
3、利率套期保值业务
公司拟开展的利率套期保值业务包含：利率期权、利率互换、利率掉期等。
（三）交易额度及期限
外汇套期保值业务任一时点交易金额不超过 3 亿美元（或相同价值的外汇金额）；商品套期保值业务任一时点保证金和权利金最高额度不超过5,000 万元；利率套期保值业务任一时点交易保证金和权利金上限不超过
人民币 5,000 万元。期限自公司 2024 年年度股东大会审议通过之日起 12
个月内，决议有效期内额度可以滚动使用。在上述额度范围内授权董事长或其指定授权的管理层代理人负责办理套期保值的具体业务，签署相关协议等法律文件。
（四）交易方式
公司及下属控股企业通过具有合法经营资质的金融机构等开展外汇
及利率套期保值业务，通过国内商品期货交易所等开展商品期货套期保值业务。
（五）资金来源
公司开展套期保值业务的资金来源为自有资金或银行授信。
二、审议程序
公司于2025年4月15日召开第六届董事会第四次会议、第六届监事会第四次会议审议通过了《公司关于开展套期保值业务的议案》，本议案需提交公司2024年年度股东大会审议。本事项不涉及关联交易。
三、交易风险分析
（一）外汇套期保值业务
1、汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，银行汇率报价可能偏离公司实际收付时的汇率，造成公司汇兑损失。
2、内部控制风险：远期外汇交易专业性、时效性较强，可能会由于内控制度不完善而造成风险。
3、客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回款期内收回，会造成合约延期交割导致公司损失。
4、回款预测风险：业务部门根据客户订单和预计订单进行回款预测，实际执行过程中，由于宏观经济形势以及客户经营状况变化可能会出现客户调整预测，造成公司销售波动及回款预测不准，导致合约延期交割风险。
（二）商品期货套期保值业务
1、价格波动风险：市场行情变动较大时，可能产生价格波动风险，造成投资损失。
2、资金风险：期货交易采取保证金和逐日盯市制度，可能会带来相应的资金风险。
3、信用风险：期货价格出现大幅波动时，客户可能违反合同的相关约定，取消产品订单，造成公司损失。

4、流动性风险：可能因为成交不活跃，造成难以成交而带来流动性风险。
（三）利率套期保值业务
1、市场风险：利率衍生品交易合约利率与到期日实际利率的会存在差异，市场利率的变动导致损益及成本变化的市场风险。
2、流动性风险：公司将根据实际情况在相关套期保值业务交割时拥有足额清算资金或选择净额交割以减少到期日现金需求，但不排除因市场流动性不足而无法完成交易的风险。
3、操作风险：在开展利率衍生品交易业务时，如发生操作人员未按规定程序报备及审批，或未准确、及时、完整地记录交易业务信息，将可能导致衍生品业务损失或丧失交易机会。
4、政策风险：金融市场相关政策发生重大变化，从而导致金融市场发生剧烈变动或无法交易的风险。
四、主要的风险控制措施
（一）公司制定了相关的规范性管理制度，对公司相关业务的审批权限、管理机构、业务流程、风险管理程序等进行明确规定，有效规范套期保值业务行为。同时不断加强相关工作人员的职业道德教育及业务培训，提高相关人员的综合素质。
（二）套期保值业务目的是为了规避价格波动风险，公司授权相关部门和人员密切关注和分析市场走势，并结合市场情况，适时调整操作策略，提高业务效果；对持有的套期保值合约持续监控，定期向管理层报告。
（三）根据《上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号——交易与关联交易》等有关规定，保证本次套期保值业务以公司或子公司的名义设立套期保值交易账户，严格控制套期保值的资金规模，合理计划和使用保证金，不使用募集资金直接或间接进行套期保值。

（四）公司已建立符合要求的计算机系统及相关设施，确保交易工作正常开展。当发生故障时，及时采取相应的处理措施以减少损失。
五、对公司的影响
公司开展外汇、商品及利率期货套期保值业务，可以充分利用套期保值功能，合理规避外汇市场、商品及利率价格大幅波动对公司产品销售、进出口业务带来的不利影响，控制公司经营风险，实现公司稳健经营的目标。上述业务均以正常生产经营为基础，执行各项风险防范制度，不会对公司产生重大影响。
六、会计政策及核算原则
公司根据财政部《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》《企
业会计准则第24号—套期会计》 《企业会计准则第37号—金融工具列报》《企业会计准则第 39 号—公允价值计量》相关规定及其指南，对拟开展的套期保值业务进行相应的核算处理，最终会计处理以公司年度审计机构审计确认的年度会计报表为准。
七、备查文件
（一）第六届董事会第四次会议决议；
（二）第六届监事会第四次会议决议。
特此公告。
安徽辉隆农资集团股份有限公司
董事会
2025 年 4 月 15 日