奇德新材:信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)关于广东奇德新材料股份有限公司截至2024年12月31日止前次募集资金使用情况鉴证报告

广东奇德新材料股份有限公司
截至 2024 年 12 月 31 日止
前次募集资金使用情况鉴证报告
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鉴证报告 1
截至 2024 年 12 月 31 日止前次募集资金使用情况报 1-9
告

前次募集资金使用情况鉴证报告
XYZH/2025GZAA3B0022
广东奇德新材料股份有限公司
广东奇德新材料股份有限公司全体股东：
我们对后附的（以下简称奇德新材）于2021年5月募集的人民币普通股资金（以下简称前次募集资金）截至2024年12月31日止的使用情况报告（以下简称前次募集资金使用情况报告）执行了鉴证工作。
奇德新材管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所相关规定编制前次募集资金使用情况报告。这种责任包括设计、实施和维护与前次募集资金使用情况报告编制相关的内部控制，保证前次募集资金使用情况报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对前次募集资金使用情况报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对前次募集资金使用情况报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，奇德新材上述前次募集资金使用情况报告已经按照中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了奇德新材截至2024年12月31日止前次募集资金的使用情况。
本鉴证报告仅供奇德新材向特定对象发行股票之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国 北京 二○二五年四月十一日

广东奇德新材料股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)董事会根据中国证券监督管理委员会颁布的《监管规则适用指引——发行类第7号》的相关规定，编制了本公司于2021年5月19日募集的人民币普通股资金截至2024年12月31日止的使用情况报告（以下简称前次募集资金使用情况报告）。本公司董事会保证前次募集资金使用情况报告的内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、 前次募集资金情况
1、首次公开发行股票募集资金金额及到位时间
经中国证券监督管理委员会出具的《关于同意广东奇德新材料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]1147号）同意，公司首次公开发行人民币普通股2,104万股，每股面值为人民币1.00元，发行价格为14.72元/股，募集资金总额为人民币30,970.88万元，扣除各项发行费用人民币3,959.81万元（不含税）后，实际募集资金净额为人民币27,011.07万元。上述发行募集的资金已于2021年5月19日划至公司指定账户，经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）于2021年5月19日审验并出具XYZH/2021GZAA30187号《验资报告》。
2、首次公开发行股票募集资金在专项账户存储情况
（1）募集资金管理制度建设
为了规范公司募集资金的管理，提高募集资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》。报告期内，公司严格遵守《募集资金管理制度》的相关规定。
公司开设了募集资金专项账户用于募集资金的存储和使用，于2021年6月4日与保荐机构东莞证券股份有限公司及上海浦东发展银行股份有限公司广州中山分行、中国建设银行股份有限公司江门高新科技支行、兴业银行股份有限公司江门高新开发区科技支行签署了《募集资金三方监管协议》，上述协议与三方监管协议范本不存在重大差异，监管协议的履行不存在问题。
(2) 首次公开发行股票募集资金专项账户存储情况截至2024年12月31日止，募集资金在银行专项账户的存储情况如下:
单位：万元
开户银行 银行账号 初始存放金额 截止日余 状态
额合计
上海浦东发展银行股份有 150100788015 2024 年
限公司广州中山分行 00002755 18,781.90 - 12 月 13
日注销

开户银行 银行账号 初始存放金额 截止日余 状态
额合计
中国建设银行股份有限公 440501670217 2024 年
司江门高新科技支行 00001889 5,563.18 - 12 月 12
日注销
兴业银行股份有限公司江 398040100100 2024 年
门高新开发区科技支行 047589 4,301.75 - 12 月 13
日注销
合计 28,646.83 - —
注：公司前次募集资金净额为人民币27,011.07万元，与上表合计金额差额人民币1,635.72万元为尚未支付及置换的发行费用和银行手续费。

二、 前次募集资金实际使用情况
前次募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额： 27,011.07 已累计使用募集资金总额： 22,958.32
变更用途的募集资金总额： 3,000.00 各年度使用募集资金总额： 22,958.32
变更用途的募集资金总额比例： 11.11% 2021 年 5-12 月份： 10,480.40
— 2022 年： 3,179.36
— 2023 年： 6,786.02
— 2024 年： 2,512.53
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 项目达到
实际投资 预定可使
序 募集前承 募集后承 实际投资金 募集前承诺 募集后承 实际投资 金额与募 用状态日
号 承诺投资项目 实际投资项目 诺投资金 诺投资金 额 投资金额 诺投资金 金额 集后承诺 期/或截
额 额 额 投资金额 止日项目
的差额 完工程度
高性能高分子 高性能高分子复 2023 年 9
1 复合材料智能 合材料智能制造 14,195.07 14,146.14 12,393.16 14,195.07 14,146.14 12,393.16 -1,752.98 月 30 日
制造项目 项目
精密注塑智能 精密注塑智能制 2024 年
2 制造项目 造项目 9,254.63 8,563.18 8,0