中交地产:年度关联方资金占用专项审计报告

中交地产股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
2024 年度

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
安永华明（2025）专字第70071827_A01号
中交地产股份有限公司
中交地产股份有限公司董事会：
我们审计了中交地产股份有限公司的2024年度财务报表，包括2024年12月31日合
并及公司的资产负债表，2024年度的合并及公司利润表，股东权益变动表和现金流量
表以及相关财务报表附注，并于2025年4月14日出具了编号为安永华明（2025）审字第
70071827_A01号的无保留意见审计报告。
按照《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的
要求，中交地产股份有限公司编制了后附的 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资
金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性、完整性是中交地产股份有
限公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计中交地产股份有限公司 2024 年度财
务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方
面没有发现不一致之处。除了对中交地产股份有限公司 2024 年度财务报表出具审计报
告而执行的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解中交地产股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资
金往来情况，汇总表应当与经审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供中交地产股份有限公司为 2024 年度报告披露使用，不适用于其他
用途。
A member firm of Ernst & Young Global Limited

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明（续）
安永华明（2025）专字第70071827_A01号
中交地产股份有限公司
（本页无正文）
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：王 静
中国注册会计师：卢 泽
中国 北京 2025 年 4 月 14 日
A member firm of Ernst & Young Global Limited
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
2023 年期 同一控制下 2024 年期初占 2024 年度占用累 2024 年度占 2024 年度 2024 年期
非经营性资 占用方与上市公司的 上市公司核算 占用形成原
资金占用方名称 末占用资金 企业合并的 用资金余额 计发生金额（不 用资金的利息 偿还累计发 末占用资金 占用性质
金占用 关联关系 的会计科目 因
余额 影响 （经重述） 含利息） （如有） 生金额 余额
控股股东、
实际控制人
及其附属企
业
无 - - - - - - - - - - -
2023 年期 同一控制下 2024 年期初占 2024 年度往来累 2024 年度往 2024 年度 2024 年期 往来性质
其它关联资 往来方与上市公司的 上市公司核算 往来形成
资金往来方名称 末往来资金 企业合并的 用资金余额 计发生金额（不 来资金的利息 偿还累计发 末往来资金 （经营性、
金往来 关联关系 的会计科目 原因
余额 影响 （经重述） 含利息） （如有） 生金额 余额 非经营性）
中国交通建设股份有限公司 同受中交集团控制 合同资产 357 - 357 - - - 357 代建服务费 经营性
同受中交房地产
北京一二零一印刷有限公司 合同资产 - - - 312 -( 198) 114 代建服务费 经营性
集团控制
中国交通建设股份有限公司 同受中交集团控制 应收账款 - 805 805 4,230 - ( 3,648) 1,387 物业服务费 经营性
控股股东、 同受中交房地产
北京一二零一印刷有限公司 应收账款 - - - 210 - ( 210) - 代建服务费 经营性
实际控制人 集团控制
及其附属企中交财信（聊城市）建设投资
业 同受中交集团控制 应收账款 - 965 965 1,810 - ( 1,273) 1,502 物业服务费 经营性
有限公司
同受中交房地产
中交物业有限公司 应收账款 - 1,015 1,015 2,580 - ( 1,735) 1,860 物业服务费 经营性
集团控制
同受中交房地产
中交物业有限公司 其他应收款 - 4,573 4,573 31 - ( 4,604) - 资金归集款 经营性
集团控制

2023 年期 同一控制下 2024 年期初 2024 年度往来累 2024 年度往 2024 年度偿 2024 年期 往来性质
其它关联资 往来方与上市公司的关 上市公司核算 往来形成
资金往来方名称 末往来资金 企业合并的 占用资金余额 计发生金额（不 来资金的利息 还累计发生 末往来资金 （经营性、
金往来 联关系 的会计科目