新点软件:新点软件2024年度董事会审计委员会履职报告

国泰新点软件股份有限公司
2024年度董事会审计委员会履职报告
根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《国泰新点软件股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）及《国泰新点软件股份有限公司董事会审计委员会议事规则》（以下简称“《审计委员会议事规则》”）等有关规定，2024年度国泰新点软件股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会勤勉尽责，认真履行了工作职责和义务，积极维护公司和股东权益，现将2024年度的履职情况报告如下：
一、董事会审计委员会基本情况
公司第二届董事会审计委员会由3名董事组成，分别为独立董事孙卫权先生、独立董事顾莉莉女士及董事曹立斌先生，其中主任委员由具有会计专业资格的独立董事孙卫权先生担任，符合监管要求及相关规定。
二、董事会审计委员会年度会议召开情况
报告期内，董事会审计委员会共召开了7次会议。全体委员本着勤勉尽责的原则，认真履行职责，均亲自出席会议，审议通过了全部议案。
2024年度董事会审计委员会会议召开及议案审议情况如下：
会议届次 会议时间 讨论内容
审计委员会 2024/1/5 1、《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流
2024 年第一次会议 动资金的议案》
1、《关于审议 2024 年度内审工作计划的议案》
审计委员会 2024/2/26 2、《关于审议 2023 年度内审工作总结的议案》
2024 年第二次会议 3、《关于协商确定 2023 年度审计工作时间安排的议案》
4、《关于审阅 2023 年年度财务会计报表初稿的议案》
1、《关于 2023 年度董事会审计委员会履职报告的议案》
2、《关于 2023 年度会计师事务所履职情况评估报告的议
案》
3、《关于董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履
审计委员会 2024/4/1 行监督职责情况报告的议案》
2024 年第三次会议 4、《关于 2023 年度内部控制评价报告的议案》
5、《关于 2023 年年度报告及其摘要的议案》
6、《关于 2023 年年度利润分配方案的议案》
7、《关于 2023 年年度募集资金存放与实际使用情况的专
项报告的议案》

8、《关于 2023 年度财务决算报告及 2024 年度财务预算报
告的议案》
审计委员会 2024/4/19 1、《关于 2024 年第一季度报告的议案》
2024 年第四次会议
1、《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流
审计委员会 2024/6/17 动资金的议案》
2024 年第五次会议 2、《关于使用部分超募资金投资建设新项目及永久补充流
动资金的议案》
审计委员会 1、《关于 2024 年半年度报告及其摘要的议案》
2024 年第六次会议 2024/8/19 2、《关于 2024 年半年度募集资金存放与实际使用情况的
专项报告的议案》
1、《关于 2024 年第三季度报告的议案》
2、《关于续聘会计师事务所的议案》
审计委员会 3、《关于使用部分暂时闲置自有资金进行现金管理的议案》
2024 年第七次会议 2024/10/21 4、《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》
5、《关于使用部分暂时闲置资金进行现金管理暨关联交易
的议案》
6、《关于 2024 年前三季度计提资产减值准备的议案》
三、董事会审计委员会报告期履职情况
（一）监督及评估外部审计机构工作
报告期内，董事会审计委员会与外部审计机构中汇会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中汇会计师事务所”）进行了多次沟通和讨论，了解审计计划、审计过程和审计结果，并对其审计工作进行监督评估，认真督促会计师尽职尽责地进行审计，并确保如期出具审计报告。董事会审计委员会认为，中汇会计师事务所具备相应的专业能力和丰富的审计经验，严格遵守独立、客观、公正的执业准则，独立、勤勉地履行审计机构的义务和责任，较好地完成了各项审计工作。
董事会审计委员会在2024年第七次会议上审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘中汇会计师事务所为公司2024年度审计机构，并同意提交董事会审议。
（二）指导内部审计工作
报告期内，董事会审计委员会认真审阅了公司2023年度内审工作总结和2024年度内审工作计划，并督促公司内部审计部门严格按照审计计划执行，未发现公司内部审计工作存在重大问题。
（三）评估内部控制的有效性

公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》等法律法规和中国证券监督管理委员会、上海证券交易所有关规定的要求，建立了较为完善的公司治理结构及内部控制管理体系。报告期内，公司严格执行各项法律法规、规范性文件、《公司章程》以及内部管理制度，股东大会、董事会、监事会及经营层规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益。
（四）审阅公司财务报告并对其发表意见
报告期内，董事会审计委员会认真审阅了公司的财务报告，认为公司财务报告真实、准确、完整地反映了公司的财务状况、经营成果及现金流量，不存在欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，也不存在因重大会计差错调整、自主变更重大会计政策及估计的情形、涉及重要会计判断的事项和导致非标准无保留意见审计报告的事项。
（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
报告期内，董事会审计委员会充分听取了公司管理层、内部审计部门等相关部门、外部审计机构的意见，积极协调解决审计中出现的问题，督促会计师事务所按照计划及时提交审计报告，充分发挥监督职能，协助公司顺利开展审计工作。
（六）审议公司关联交易事项
报告期内，董事会审计委员会严格按照监管机构及公司相关制度的要求，对《关于使用部分暂时闲置资金进行现金管理暨关联交易的议案》进行了审议，认为公司与关联方之间的关联交易均为正常业务所需，遵循了公开、公平、公正的原则，并根据自愿、平等、互惠互利的原则与关联方进行交易，不存在损害公司及全体股东利益，特别是中小股东利益的情形，不影响公司的正常生产经营，相关审批程序符合法律法规及《公司章程》的有关规定。
四、总体工作评价
2024年，董事会审计委员会严格按照《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《公司章程》及《审计委员会议事规则》等相关规定，勤勉尽责、恪尽职守地履行了各项职责。
2025 年，董事会审计委员会将继续加强与公司内部审计部门、外部审计机构、管理层之间的沟通，充分发挥审计委员会的监督职能，促进公司规范运作和稳健经营，维护公司和全体股东的共同利益。
特此报告。
国泰新点软件股份有限公司
董事会审计委员会
2025 年 4 月 11 日