宝光股份:宝光股份董事会审计委员会2024年度履职情况报告

陕西宝光真空电器股份有限公司
董事会审计委员会 2024 年度履职情况报告
根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，2024 年度陕西宝光真空电器股份有限公司（以下简称“公司”）第七届、第八届董事会审计委员会委员认真、勤勉履行职责，积极开展各项工作，切实有效地发挥审查、监督的作用。现将董事会审计委员会 2024 年度履职情况汇报如下：
一、公司审计委员会基本情况
公司董事会审计委员会由三名董事组成，其中独立董事两名，委员中有一名独立董事为专业会计人士。2024 年 8 月，公司第七届董事会届满，董事会换届完成后第八届董事会运行，同步第八届董事会审计委员会运行。第八届董事会审计委员会成员与第七届保持一致，由董事长谢洪涛先生、独立董事王承玉先生、独立董事刘雪娇女士组成，刘雪娇女士为会计专业人士，担任报告期内第七届、第八届董事会审计委员会主任委员。
二、审计委员会会议召开情况
2024 年公司董事会审计委员会委员本着勤勉尽责的原则，充分履行了审查、监督的职责。全年共召开审计委员会会议 8 次，审议同意事项议案 23 项，与年审会计师事务所开展正式沟通会议 2 次。
（一）与年审会计师事务所沟通会议情况
2024 年 3 月 11 日，审计委员会委员及独立董事与年审会计师就 2023 年度审计报
告、审计意见初稿召开沟通会，听取了年审会计师对公司 2023 年度财报、内控审计情况的汇报，针对关键审计事项、应收账款、关联交易、研发费用、存货的周转率、经营性现金流、新会计准则应用对公司的影响及审计过程中发现的问题和建议进行了充分沟通，确定审计结论和审计报告提交董事会审议时间。
2024 年 12 月 26 日，董事会审计委员会及独立董事与年审会计师事务所召开了关
于 2024 年年报审计工作安排沟通会，确定了 2024 年度财务审计报告、内控审计报告
的审计计划、审计进度安排，就审计工作安排、重点审计事项、关键审计事项、预审 情况进行了充分沟通。
（二）审计委员会会议召开情况
序 会议召开 届次 审议、审阅事项 表决结果
号 时间
1.立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《公司
2023 年度审计报告》
2.立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《公司
2023 年度内部控制审计报告》
3.《公司 2023 年年度报告及摘要》
4.《公司 2023 年度财务决算报告》
5.《公司 2023 年度内部控制评价报告》
6.《公司董事会审计委员会 2023 年度履职情况报告》
第七届董事会 7.《关于对 2023 年度会计师事务所履职情况的评估
2024 年 3 报告》 全票审议通过，
1 审计委员会第 8.《董事会审计委员会对 2023 年度会计师事务所履 同意提交董事
月 30 日 行监督职责情况报告》 会审议。
十三次会议 9.《关于公司 2023 年度日常关联交易执行情况的议
案》
10.《关于<对西电集团财务有限责任公司的风险持续
评估报告>的议案》
11.《关于<公司 2023 年内部审计工作报告>的议案》
12.《关于<公司 2023 年内部审计工作质量自评报告>
的议案》
13.《关于制定并实施<2024 年内部审计工作计划>的
议案》
第七届董事会
2024 年 4 全票审议通过，
2 审计委员会第 《公司 2024 年第一季度报告》 同意提交董事
月 22 日 会审议。
十四次会议
1.《关于公司与西电集团财务有限责任公司签署金融
第七届董事会 业务服务协议暨关联交易的议案》
2024 年 7 全票审议通过，
3 审计委员会第 2.《关于公司在西电集团财务有限责任公司开展金融同意提交董事
月 25 日 服务业务的风险评估报告的议案》
会审议。
十五次会议 3.《关于公司在西电集团财务有限责任公司开展金融
服务业务的风险处置预案的议案》

序 会议召开 届次 审议、审阅事项 表决结果
号 时间
第七届董事会
2024 年 8 《关于补充增加预计 2024 年度日常关联交易额度的 全票审议通过，
4 审计委员会第 同意提交董事
月 8 日 议案》 会审议。
十六次会议
第七届董事会
2024 年 8 全票审议通过，
5 审计委员会第 《公司 2024 年半年度报告及报告摘要》 同意提交董事
月 16 日 会审议。
十七次会议
第七届董事会
2024 年 8 全票审议通过，
6 审计委员会第 《关于聘任公司财务总监的议案》 同意提交董事
月 28 日 会审议。
十八次会议
第八届董事会
2024 年 10 全票审议通过，
7 审计委员会第 1.《公司 2024 年第三季度报告》 同意提交董事
月 21 日 2.《关于续聘 2024 年度年审会计师事务所的提案》 会审议。
一次会议
第八届董事会
2024 年 12 全票审议通过，
8 审计委员会第 《关于增加 2024 年度日常关联交易预计额度及预计 同意提交董事
月 6 日 2025 年度日常关联交易额度的议案》 会审议。
二次会议
三、审计委员会2024年度主要工作情况
（一）审核及评估外部审计机构工作
2023年年报审计工作结束后，公司董事会审计委员会会同公司财务总监、董事会 秘书及财务管理处对为公司提供2023年度审计服务的立信会计师事务所（特殊普通合 伙）履职情况进行了综合评估，认为审计机构能够严格按照国家相关法律法规及审计 准则的规定，独立、客观、公正地对公司提供的会计报表及其相关资料进行审计，并 提出管理建议，对促进公司持续完善内控机制、保证财报信息质量起到了积极的推动
2024年，公司董事会审计委员会根据证监会、财政部、国资委2023年2月20日联合印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会﹝2023﹞4号）及《公司选聘会计师事务所管理办法》，结合2023年度聘任的审计机构履职情况，对立信会计师事务所（特殊普通合伙）资质等情况进行了审查，认为立信会计师事务所（特殊普通合伙）具备为上市公司提供审计的资格与能力，符合公司的选聘要求，同意续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度财务报告及内部控制审计的专门机构，同意将续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2 024年度财务报告及内部控制审计的专门机构的议案提交公司董事会审议。
（二）年报工作情况
在公司2023年年度报告披露前，审计委员会对财务报告编制及审计工作进行事前沟通、事中监控及事后核查，召集两次沟通会。就公司年度报告编制、审计工作安排、关键审计事项确定、关联方及关联交易确认、新会计准则应用对公司财务报告的影响、内部控制情况、审计工作的关键环节和核心部分对审计工作开展的影响等，与年审会计师进行了充分沟通并达成共识，督促会计师事务所如期完成审计工作。在年审会计师出具初步审计意见后，审计委员会与公司独立董事、总经理、财务总监、董事会秘书一起听取了对公司审计情况的汇报，就审计重点关注事项、审计过程中反映出的问题与年审会计师进行了深入讨论，向公司提出合理建议。
2024年3月30日，审计委员会召开会议，审阅了年审会计师事务所出具的公司
《2023年度财务审计报告》《2 023年度内部控制审计报告》，认为外部审