碧水源:关于北京碧水源科技股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告

关于北京碧水源科技股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2025]第 ZG10460 号
北京碧水源科技股份有限公司全体股东：
我们审计了北京碧水源科技股份有限公司(以下简称“贵公司”)2024 年度的
财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2024 年度合并
及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和
相关财务报表附注，并于 2025 年 4 月 10 日出具了报告号为信会师报字[2025]第
ZG10456 号的【无保留意见】审计报告。
贵公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计贵公司 2024 年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解贵公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
本报告仅供贵公司为披露 2024 年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。

立信会计师事务所 中国注册会计师： 王红娜
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：胡 碟
中国·上海 2025 年 4 月 10 日
北京碧水源科技股份有限公司 2024 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
占用方与上 上市公司核 2024 年度占用 2024 年度占 占用
非经营性 2024 年期初占 2024 年度偿还 2024 年期末占 占用性
资金占用方名称 市公司的关 算的会计科 累计发生金额 用资金的利 形成
资金占用 用资金余额 累计发生金额 用资金余额 质
联关系 目 （不含利息） 息(如有) 原因
控股股东、
实际控制
人及其附
属企业
小计
前控股股
东、实际控
制人及其
附属企业
小计
其他关联
方及其附
属企业
小计
总计

占用方与上 上市公司核 2024 年度占用 2024 年度占 占用
非经营性 2024 年期初占 2024 年度偿还 2024 年期末占 占用性
资金占用方名称 市公司的关 算的会计科 累计发生金额 用资金的利 形成
资金占用 用资金余额 累计发生金额 用资金余额 质
联关系 目 （不含利息） 息(如有) 原因
往来性
质（经
往来方与上 上市公司核 2024 年度往来 2024 年度往 往来
其它关联 2024 年期初往 2024 年度偿还累 2024 年期末往 营性往
资金往来方名称 市公司的关 算的会计科 累计发生金额 来资金的利 形成
资金往来 来资金余额 计发生金额 来资金余额 来、非
联关系 目 （不含利息） 息(如有) 原因
经营性
往来）
同一最终控 往来 经营性
中交第二公路工程局有限公司 其他应收款 49.05 49.05
制方 款 往来
同一最终控 往来 经营性
中交三公局第一工程有限公司 其他应收款 16.25 16.25
制方 款 往来
同一最终控 往来 经营性
中交第四公路工程局有限公司 其他应收款 8.13 8.13