龙高股份:兴业证券股份有限公司关于龙岩高岭土股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的核查意见

兴业证券股份有限公司
关于龙岩高岭土股份有限公司
2024 年度募集资金存放与使用情况的核查意见
兴业证券股份有限公司（以下简称“兴业证券”、“保荐机构”）作为龙岩高岭土股份有限公司（以下简称“龙高股份”、“公司”）首次公开发行股票并上市持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关法律法规和规范性文件的要求，对龙高股份 2024 年度募集资金的存放与使用情况进行了认真、审慎的核查，并出具本核查意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会于 2021 年 3 月 5 日核发的《关于核准龙岩高
岭土股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可【2021】681 号），龙高股份首次公开发行人民币普通股（A 股）3,200 万股，每股面值为人民币 1.00元，每股发行价格为人民币 12.86 元，募集资金总额为人民币 41,152.00 万元，扣除不含税的发行费用人民币 2,963.53 万元，实际募集资金净额为人民币38,188.47 万元。上述募集资金到位情况已经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）进行了审验，并出具了“容诚验字【2021】361Z0040 号”《验资报告》。
（二）募集资金使用和结余情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金使用及结余情况如下：
单位：万元
项目 金额
募集资金净额 38,188.47
减：以前年度使用金额[注 1] 25,114.69
加：以前年度银行存款利息收入扣减手续费 802.46
净额
减：本期直接投入募集资金项目金额 1,015.96

项目 金额
加：本期利息收入 11.41
减：本期手续费支出 -
加：本期现金管理收益 92.52
减：永久性补充流动资金[注 2] 12,964.21
募集资金余额 -
减：闲置募集资金用于进行现金管理未到期 -
金额
募集资金专户余额 -
注 1：以前年度使用金额包含以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金
15,203.10 万元。
注 2：永久性补充流动资金金额包含募投项目变更永久补充流动资金 4,132.91 万元、“北
采场 12-22 线东部露采扩帮工程项目”的结项永久补流金额 2,331.31 万元、“东宫下高岭土矿区 18-26 线西矿段露天矿扩建工程项目”的结项永久补流金额 427.38 万元及“选矿厂喂料、磁选、压滤脱水及包装技术改造项目”的结项永久补流金额 274.08 万元；“选矿厂制浆分选、磁选及压滤脱水扩产能技改”的结项永久补流金额 1,360.24 万元；“综合利用产品及配方泥加工项目”的结项永久补流金额 4,438.29 万元。
二、募集资金管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》以及《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、行政法规、规章、规范性文件和《公司章程》的规定，公司制定了《龙岩高岭土股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。
根据《管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专
户，并连同保荐机构兴业证券股份有限公司于 2021 年 3 月 31 日分别与兴业银行
股份有限公司龙岩分行、中国建设银行股份有限公司龙岩分行、中国农业银行股份有限公司龙岩分行签订了《募集资金三方监管协议》（以下简称“三方监管协议”）；中国农业银行股份有限公司龙岩分行还与公司全资子公司龙岩富岭陶瓷材料科技有限公司签订了《募集资金四方监管协议》（以下简称“四方监管协议”），明确了各方的权利和义务。三方监管协议和四方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。

2022 年 4 月 7 日，公司召开 2022 年第一次临时股东大会审议通过了《关于
变更部分募集资金投资项目及将部分剩余募集资金永久性补充流动资金的议案》（公告编号：2022-013）。根据公司募投项目变更情况，公司与保荐机构于 2022年 4 月 26 日分别与兴业银行股份有限公司龙岩分行、中国农业银行股份有限公司龙岩分行签订了《募集资金三方监管补充协议》，对原有部分募集资金账户的
用途进行了变更，对账户资金进行调整。公司于 2022 年 4 月 28 日将子公司龙岩
富岭陶瓷材料科技有限公司(以下简称“子公司”)已开立的“年产 9 万吨配方瓷泥项目”资金账户予以销户，账户余额及销户时结算的利息一并转入子公司基本账户。上述三方监管协议和四方监管协议的各方当事人均严格按照协议约定履行了相关义务，未发生违反协议约定的情况。
公司募投项目结项情况：
1、根据公司第二届董事会第十二次会议决议和 2022 年第二次临时股东大
会决议，公司于 2022 年 11 月 14 日办理了中国建设银行龙岩分行“选矿厂喂料、
磁选、压滤脱水及包装技术改造”项目募集资金账户的销户业务，并按要求将节余账户资金及销户时结算的利息转入公司资金账户，具体情况详见披露于上海证券交易所网站的公告（公告编号 2022-050）；
2、根据公司第二届董事会第十四次会议决议和 2023 年第一次临时股东大会
决议，公司于 2023 年 2 月 10 日办理了中国建设银行龙岩分行“北采场 12-22 线
东部露采扩帮工程”项目募集资金账户的销户业务，将节余账户资金及销户时结算的利息转入公司资金账户，具体情况详见披露于上海证券交易所网站的公告（公告编号 2022-057）；
3、根据公司第二届董事会第二十一次会议决议和 2023 年第三次临时股东大
会决议，公司于 2023 年 10 月 31 日办理了兴业银行龙岩分行“东宫下高岭土矿
区 18-26 线西矿段露天矿扩建工程”项目募集资金账户的销户业务，将节余账户资金及销户时结算的利息转入公司资金账户，具体情况详见披露于上海证券交易所网站的公告（公告编号 2023-029）；
4、根据公司第二届董事会第二十八次会议决议和 2024 年第一次临时股东大
会决议，公司于 2024 年 3 月 4 日办理了兴业银行龙岩分行“选矿厂制浆分选、
磁选及压滤脱水扩产能技改”项目募集资金账户的销户业务，将节余账户资金及
销户时结算的利息 1,360.24 万元转入公司资金账户；于 2024 年 3 月 12 日办理了
中国农业银行龙岩分行“综合利用产品及配方泥加工”项目募集资金账户的销户 业务，将节余账户资金及销户时结算的利息 4,438.29 万元转入公司资金账户。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司所有募集资金投资项目均已结项，对应募集
资金专户均已销户。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况
2024 年度，公司募集资金使用情况详见本核查意见附表 1。
（二）募投项目先期投入及置换情况
2024 年度，公司不存在使用募集资金置换募投项目先期投入的情况。
（三）闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2024 年度，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（四）使用闲置募集资金进行现金管理、委托理财情况
2023 年 7 月 27 日，公司第二届董事会第二十一次会议和第二届监事会第十
五次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，授权公 司在确保不影响募投项目正常生产经营活动所需资金和募集资金安全的前提下， 使用不超过人民币 7,000.00 万元的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性 高、流动性好的保本存款类产品，如银行结构性存款等，授权有效期限为自本次 董事会审议通过之日起不超过 12 个月。在上述额度及决议有效期内，可循环滚 动使用。
截至 2024 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金进行现金管理、委托理财
的情况如下：
单位：万元
序 产品名称 产品类型 实际投 认购日 到期日 本期实 尚未收回
号 入金额 现收益 本金金额
序 产品名称 产品类型 实际投 认购日 到期日 本期实 尚未收回
号 入金额 现收益 本金金额
1 七天通知存款 保本存款类 400.00 2023/2/10 7.64 -
[注 1] 2024/1/25
2 七天通知存款 保本存款类 5,600.00 2023/2/10 92.57 -
[注 2] 2024/1/25
3 6 个月定期存款 保本存款类 700.00 2023/8/17 2024/2/17 6.83 -
截至 2024 年 12 月 31 日已使用的现金管理额度 -
截至 2024 年 12 月 31 日尚未使用