申华控股:申华控股2024年度财务报表审计报告

辽宁申华控股股份有限公司
审 计 报 告
众环审字（2025）3600014号
目 录
起始页码
审计报告
财务报表
合并资产负债表 1
合并利润表 3
合并现金流量表 4
合并股东权益变动表 5
资产负债表 7
利润表 9
现金流量表 10
股东权益变动表 11
财务报表附注 13

辽宁申华控股股份有限公司 2024 年度财务报表附注
计入本年非经常性
项 目 本年发生额 上年发生额 损益的金额
预计负债—对外提供担保转回 2,060,000.00 32,689,126.17 2,060,000.00
其他 176,738.41 842,997.30 176,738.41
合 计 17,563,516.44 39,821,082.33 17,563,516.44
52、 营业外支出
计入本年非经常
项 目 本年发生额 上年发生额 性损益的金额
非流动资产毁损报废损失 2,460,739.85 289,994.89 2,460,739.85
对外捐赠支出 2,000.00 5,000.00 2,000.00
非常损失 19,800.10 18,501.03 19,800.10
罚款、赔偿和违约支出 2,439,380.18 3,312,018.74 2,439,380.18
其他 110,533.09 276,987.75 110,533.09
合 计 5,032,453.22 3,902,502.41 5,032,453.22
53、 所得税费用
（1） 所得税费用表
项 目 本年发生额 上年发生额
当期所得税费用 8,416,464.58 9,998,452.35
递延所得税费用 -10,332,936.38 -6,420,982.00
合 计 -1,916,471.80 3,577,470.35
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
项 目 本年发生额
利润总额 29,690,596.03
按法定/适用税率计算的所得税费用 7,422,649.01
子公司适用不同税率的影响 -956,387.35
调整以前期间所得税的影响 3,775,842.12
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,560,752.72
本报告书共 146 页第96页