沙河股份:沙河实业股份有限公司董事会审计委员会工作细则修订对照表

沙河实业股份有限公司董事会审计委员会工作细则修订对照表
根据《中华人民共和国公司法》《深圳市国资委关于深化市属国企监事会改革有关事项的通知》（深国资委〔2024〕143号）的相关规定，结合公司实际情况，公司将不再设置监事会，监事会的职权由董事会审计委员会行使，公司董事会审计委员会相应职权发生变化，现对《沙河实业股份有限公司董事会审计委员会工作细则》进行修订，具体内容对照如下：
序号 修订前 修订后
第十条 审计委员会成员应当督导内部 第十条 审计委员会成员应当督导内部
审计部门至少每半年对下列事项进行一次检 审计部门至少每半年对下列事项进行一次检
查，出具检查报告并提交审计委员会。检查发 查，出具检查报告并提交审计委员会。检查发
现公司存在违法违规、运作不规范等情形的， 现公司存在违法违规、运作不规范等情形的，
应当及时向深圳证券交易所报告： 应当及时向深圳证券交易所报告：
（一）公司募集资金使用、提供担保、关 （一）公司募集资金使用、提供担保、关
联交易、证券投资与衍生品交易、提供财务资 联交易、证券投资与衍生品交易、提供财务资
助、购买或出售资产、对外投资等重大事项的 助、购买或出售资产、对外投资等重大事项的
实施情况； 实施情况；
（二）大额资金往来以及与董事、监事、 （二）大额资金往来以及与董事、高级管
高级管理人员、控股股东、实际控制人及其关 理人员、控股股东、实际控制人及其关联人资
1 联人资金往来情况； 金往来情况；
审计委员会应当根据内部审计部门提交 审计委员会应当根据内部审计部门提交
的内部审计报告及相关资料，对公司内部控制 的内部审计报告及相关资料，对公司内部控制
有效性出具书面的评估意见，并向董事会报 有效性出具书面的评估意见，并向董事会报
告。董事会或者审计委员会认为公司内部控制 告。董事会或者审计委员会认为公司内部控制
存在重大缺陷或者重大风险的，或者保荐人、 存在重大缺陷或者重大风险的，或者保荐人、
独立财务顾问、会计师事务所指出公司内部控 独立财务顾问、会计师事务所指出公司内部控
制有效性存在重大缺陷的，董事会应当及时向 制有效性存在重大缺陷的，董事会应当及时向
深圳证券交易所报告并予以披露。公司应当在 深圳证券交易所报告并予以披露。公司应当在
公告中披露内部控制存在的重大缺陷或者重 公告中披露内部控制存在的重大缺陷或者重
大风险、已经或者可能导致的后果，以及已采 大风险、已经或者可能导致的后果，以及已采
取或者拟采取的措施。 取或者拟采取的措施。
第十一条 审计委员会对董事会负责，委 第十一条 审计委员会对董事会负责，委
2 员会的提案提交董事会审议决定。审计委员会 员会的提案提交董事会审议决定。
应配合监事会的监事审计活动。
第十七条 审计工作组成员可列席审计 第十七条 审计工作组成员可列席审计
3 委员会会议，必要时亦可邀请公司董事、监事 委员会会议，必要时亦可邀请公司董事及其他
及其他高级管理人员列席会议。 高级管理人员列席会议。
沙河实业股份有限公司董事会
2025 年 3 月 27 日