新国都:2024年度内部控制自我评价报告

深圳市新国都股份有限公司
2024 年度内部控制自我评价报告
深圳市新国都股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，结合深圳市新国都股份有限公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，
在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司截至 2024 年 12 月 31 日
（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的单位包括：
公司名称 公司级别
深圳市新国都股份有限公司 母公司
深圳市新国都支付技术有限公司 一级全资子公司
Nexgo,Inc. 一级全资子公司
嘉联支付有限公司 一级全资子公司
新国都欧洲股份有限公司（XGD Europe 一级全资子公司
S.A.）
深圳市新国都商服有限公司 一级全资子公司
深圳市新国都能源技术有限公司 一级全资子公司
深圳市嘉嘉电科技有限公司 一级全资子公司
深圳市新国都智能有限公司 一级全资子公司
山东新国都嘉惠多多数字科技有限公司 一级全资子公司
长沙法度互联网科技有限公司 一级全资子公司
南京市新国都科技有限公司 一级全资子公司
深圳市嘉联云科技有限公司 二级全资子公司
深圳市新国都通信技术有限公司 二级全资子公司
新国都印度有限公司（Nexgo India 二级全资子公司
Private Limited）
新国都澳门有限公司（XGD Macau 二级控股子公司
Limited）
新国都欧洲股份有限公司（XGD Europe 二级全资子公司
S.A.）
PROC SINGAPORE PTE.LTD. 三级全资子公司
Hong Kong Pro C Limited 二级全资子公司
深网艺影有限公司（DeepArt Limited） 二级全资子公司
湖南诚度互联网科技有限公司 二级全资子公司
深圳市新国都祥云软件有限公司 二级全资子公司
新国都科技有限公司 二级全资子公司
（XGD FinTech Limited）
深圳市新国都云创科技有限公司 二级全资子公司
深圳市新国都创想软件有限公司 二级全资子公司
上海拾贰区信息技术有限公司 二级控股子公司
湖南嘉迷科技有限公司 二级全资子公司
深圳市新国都智算科技有限公司 二级全资子公司
深圳市新国都支付技术有限公司制造分公司 分公司

深圳市新国都支付技术有限公司河南分公司 分公司
嘉联支付有限公司分公司（36 家） 分公司
注：Hong Kong Pro C Limited 为公司一级子公司 Nexgo Global Limited 于 2024 年 4
月新设立之全资子公司；PROC SINGAPORE PTE.LTD 公司为 Hong Kong Pro C Limited 于
2024 年 6 月新设立之全资子公司；湖南嘉迷科技有限公司为公司一级子公司长沙法度互联网科技有限公司于 2024 年 5 月新设立之全资子公司；深圳市新国都智算科技有限公司为公司一级子公司嘉联支付有限公司于 2024 年 11 月新设立之全资子公司；南京市新国都科技有限公司为公司于 2024 年 12 月新设立之全资子公司。
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。
纳入评价范围的主要业务和事项包括：
1、内部控制环境
（1）组织架构
1) 公司已依照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所上市公司自律监
管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规及监管部门的要
求，设立了符合公司规模和管理需要的组织结构；
2) 公司股东会是最高的权力机构，能够确保所有股东，特别是中小股东
享有平等地位，确保所有股东能够行使自己的权利；
3) 公司董事会是公司的决策机构，对公司内部控制体系的建立和监督
负责，建立和完善内部控制的政策和方案，监督内部控制制度的执行，董事
会秘书负责处理董事会日常事务；
4) 公司监事会是公司的监督机构，对董事、总经理及其他高管人员的行
为及各子公司的财务状况进行监督及检查，向股东会负责并报告工作；
5) 公司董事会下设 4 个专门委员会：提名委员会、薪酬与考核委员会、
战略委员会、审计委员会，并制定了各专门委员会的工作细则。各专门委员
会自设立以来运转良好，委员认真履行职责，确保了公司的健康运行；
6) 公司依照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，
制定了《独立董事工作制度》并严格执行，独立董事在公司对外投资、对外
担保、关联交易等方面严格按照相关规定进行核查并发表建议，起到了必要
的监督作用；

7) 公司遵循互相监督、互相制约、协调运作的原则，实行董事会领导下
的总经理负责制，合理设置各职能部门和岗位。
（2）内部监督
公司董事会设立审计委员会，审计委员会指导和监督审计监察部对内部控制的建立与实施情况进行监督检查，评价内部控制的有效性，并督促整改发现的内部控制缺陷。本报告期内，审计监察部在公司董事会审计委员会的指导下，定期与不定期地对公司及子公司财务、内部控制、重大项目及其他业务进行审计和检查，并对在监督检查过程中发现的问题，及时提出控制管理建议，督促相关部门及时整改，确保内部控制的有效实施；同时开展多场“反贪腐、反舞弊”警示教育及宣传活动，预防和控制经营风险，加强了内部监督，保障公司的稳定发展。
（3）研究与开发
公司制定《设计开发控制程序》《软件开发控制程序》，规范了研发流程的立项审批管理、研发制度的财务核算管理等。公司坚持创新推动，以技术创新提升核心竞争力，加大技术研发投入。加强原创性的基础技术和前沿技术研究，增强战略性技术储备，形成长远发展的能力基础。注重研究成果的保护和转化，形成科研、生产、市场相衔接的一体化创新机制。
（4）采购与付款
公司根据实际情况制定《采购管理程序》《供应商绩效管理制度》《关键物料开发采购管理规范》《应付账款核对及发票管理办法》等，明确了采购计划和实施管理、供应商管理和付款结算等采购重要环节和关键控制点的内部控制程序和人员岗位职责，保证采购的物品质优价廉、及时、高质的供应生产管理需要。为了促进公司合理采购，防范采购风险，公司根据实际情况制定《新国都货物、服务和/或工作成果采购一般条款》和《供应商行为准则》，准确描述了双方责任、义务和相关违约责任，保证公司采购业务合理有效地开展。
（5）销售与收款
公司制定了《销售合同管理规定》《销售代表工作规范》《应收账款对账管理办法》等销售相关的内部控制制度，规范了合同签订、履行、收款、对账等环节的控制程序。公司通过持续加强客户信用审查，加强销售回款管理，提升应收账款回款速度，持续降低销售回款风险。

（6）收单管理
公司制定了《商户管理办法》和《收单业务风险管理制度》，规定了商户资质要求，严格筛选商户，规定了商户的准入基本条件、谨慎发展的商户和禁止发展的商户；明确商户签约的基本要求；规定了商户风险等级管理流程及控制程序，规范了商户日常业务培训、商户信息变更、商户撤销、商户风险事件处理、违规处罚等内容。
（7）资金清算管理
公司制定了《客户资金清算及风险管理》，规定了资金清算的基本原则，资金清算工作内容、清算异常处理、结算业务档案、结算风险防范控制，确保嘉联资金清算的快速、准确、安全，有效防范和及时解决银联卡跨行业务资金清算异常事件，规范异常情况发生时的操作处理。
（8）财务报告
公司根据《企业会计准则》《会计法》建立了完善的财务管理制度体系，公司建立了完善的财务人员岗位制度，以上制度均得到有效执行，确保公司对采购、研发、生产、销售等各环节的资产和资金管理，确保财务信息的真实性、准确性和有效性。
（9）对外担保
公司制定并实施《对外担保管理办法》，明确对外担保的条件、审批权限、审批程序及信息披露，明确规定公司的对外担保必须经股东会或董事会审议。公司及控股子公司未向股东或实际控制人及其附属企业和非关联方提供任何形式的担保。
（10）人力资源
本公司已建立了关于人事行政等一系列的人力资源管理政策和流程指引，对员工招聘、晋升、绩效考核、薪酬、奖惩等进行明确规定，确保相关人员能够胜任；制定并实施针对性培训的计划，以确保经理层和全体员工能够有效履行职责；公司现有人力资源政策基本能够保证人力资源的稳定和公