涪陵榨菜:西南证券股份有限公司关于重庆市涪陵榨菜集团股份有限公司募投项目变更及延期并将剩余募集资金永久补充流动资金的核查意见

西南证券股份有限公司
关于重庆市涪陵榨菜集团股份有限公司
募投项目变更及延期
并将剩余募集资金永久补充流动资金的核查意见
西南证券股份有限公司（以下简称“西南证券”、“保荐机构”）作为重庆市涪陵榨菜集团股份有限公司（以下简称“涪陵榨菜”、“公司”）非公开发行股票（以下简称“本次发行”）的保荐机构，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13 号——保荐业务》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对涪陵榨菜募投项目变更及延期并将剩余募集资金永久补充流动资金情况进行了审核，具体核查情况如下：
一、 募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会《关于核准重庆市涪陵榨菜集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2021〕68 号），公司由主承销商西南证券股份有限公司采用询价方式，向特定对象发行人民币普通股（A 股）股票 9,827.28 万股，发行价为每股人
民币 33.58 元，共计募集资金 330,000.00 万元，坐扣承销和保荐费用 1,745.28 万元后的募
集资金为 328,254.72 万元，已由主承销商西南证券股份有限公司于 2021 年 4 月 20 日汇入
公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 262.01 万元后，公司本次募集资金净额为 327,992.71 万元。上述募集资金到位情况业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（XYZH/2021CQAA40096 号）。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具的验资报告审验金额为 327,992.15 万元，较募集资金净额少 0.56 万元，系登记结算费用增值税专用发票税额。

二、 募集资金使用情况
（一）募集资金使用情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金使用情况如下：
项目投资总额 自有资金投 拟投入募集 截至 2024 年 12 月
序号 项目名称 主要建设内容 （万元） 资额 资金 31 日累计投入金额
（万元） （万元） （万元）
40.7 万吨原料窖池、原
料加工车间及设备
乌 江 涪 陵 榨 20 万吨榨菜生产车间及
1 菜 绿 色 智 能 设备 332,024.05 37,024.05 295,000.00 37,148.79
化 生 产 基 地 园区智能物流中心
（一期） 其他必要配套设施（含
动力中心、环保工程
等）
乌 江 涪 陵 榨数字化智能工厂平台
2 菜 智 能 信 息 数字化智能营销平台 36,242.20 1,242.20 35,000.00 -
系统项目 大数据智能办公平台
合计 368,266.25 38,266.25 330,000.00 37,148.79
上述项目原计划达到可使用状态时间：2025 年 12月。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司有 2个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
开户银行 银行账号 募集资金余额（元）
招商银行股份有限公司重庆涪陵分行 023900165910602 30,789,119.80
兴业银行股份有限公司重庆涪陵支行 346170100100099795 20,387,011.17
合 计 51,176,130.97
三、“乌江涪陵榨菜绿色智能化生产基地项目（一期）”募投项目变更部分建设内容及延期的相关情况
（一）募投项目原建设计划及实际情况
募投项目“乌江涪陵榨菜绿色智能化生产基地项目（一期）”，原计划建设期为 3 年，
项目总投资 332,024.05 万元，其中募集资金投入 295,000.00 万元，包括：土地价款
35,672.80 万元；工程费用 248,119.41 万元（建筑工程费 124,114.28 万元、设备购置费
115,589.20 万元、安装工程费 8,415.93 万元）；工程建设其他费用 16,156.50 万元；基本
预备费 13,213.80 万元；铺底流动资金 18,861.54 万元。项目达产后，公司将主要新增 40.7
万吨原料窖池（其中头腌池 9.5 万吨、发酵池 31.2 万吨）、原料加工车间及原料自动化加工设备；新增榨菜自动化生产线 10 条及配套环保工程和智能物流工程，实现产能 20万吨/年。
截至 2024 年 12 月 31 日，累计投入金额为 37,148.79 万元，募集资金结余 325,117.62
万元，其中使用暂时闲置募集资金进行理财 320,000.00万元，项目设备工程配置及招标签定已完成。
1、募投项目变更部分建设内容及延期并将剩余募集资金永久补充流动资金的情况
公司在结合外部消费市场变化以及自身发展需求的情况下，对募投项目“乌江涪陵榨菜绿色智能化生产基地项目（一期）”建设内容进行部分调整，“乌江涪陵榨菜智能信息系统项目”建设内容不变，并结合调整后的项目建设进度延期投产。建设内容调整如下：
1）调整原料加工生产车间建设，减少原料加工规模，由 40.7万吨调整为 20万吨。
2）减少榨菜品类生产规模，由 20万吨/年调整为 16万吨/年，调整袋装榨菜生产线为瓶装榨菜生产线：袋装清淡榨菜调整为瓶装榨菜生产规模 3 万吨/年；增加其他品类规模：增加川调品类生产线与豆瓣酱晒池，增加脆口榨菜年生产规模为 3 万吨/年，新增川调品类生产规模 5 万吨/年。
本次调整前后资金投资计划表如下：
序 本次调整前 本次调整后
号 项目名称 总投资金额 拟使用募集资金 总投资金额 拟使用募集资金
（万元） （万元） （万元） （万元）
1 车间、窖池及设备 173,759.46 173,759.46 156,253.22 156,253.22
2 智能物流中心 23,348.00 23,348.00 23,921.45 23,921.45
3 公用工程 1,651.53 1,651.53 2,024.60 2,024.60
序 项目名称 本次调整前 本次调整后
4 服务性工程 1,347.44 1,347.44 1,906.52 1,906.52
5 环保工程 11,116.03 11,116.03 13,046.49 13,046.49
6 总图工程 36,896.95 36,896.95 37,491.33 37,491.33
7 其他工程费用 16,156.50 16,156.50 16,170.36 16,170.36
8 土地价款 35,672.80 0.00 35,672.80 0.00
9 铺底流动资金 18,861.54 17,510.29 13,588.97 12,237.72
10 预备费 13,213.80 13,213.80 14,336.26 14,336.26
11 停建损失费 - - 238.48 238.48
合计 332,024.05 295,000.00 314,650.48 277,626.43
结合调整后的建设内容、实际建设进度和付款进度，公司拟将智能化生产基地项目达到预定可使用状态的时间延期至 2027 年 6 月，“乌江涪陵榨菜智能信息系统项目”作为智能化生产基地项目配套设施，其建设进度及投用期限相应延期至 2027年 6月。
按照募投项目固定资产调整后投入资金计划，募集资金投资项目调整后将剩余
17,373.57 万元，截至 2024 年 12 月 31 日利息收入 34,273.70 万元，共计 51,647.27 万元，
公司计划将上述剩余募集资金用途变更为永久补充流动资金。后续募投项目建设资金若超出计划投入金额，公司将以自有资金持续投入募投项目建设中，保障募投项目建设完成。
调整并将剩余募集资金补充为流动资金后募集资金账户情况：
单位：万元
募集资金到账净额① 327,992.71
募集资金投入金额② 37,148.79
截至 2024 年 12月 31 日 投资理财收入金额③