秉扬科技:华西证券股份有限公司关于攀枝花秉扬科技股份有限公司2024年度募集资金存放与实际使用核查意见

华西证券股份有限公司
关于攀枝花秉扬科技股份有限公司
2024 年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见
华西证券股份有限公司（以下简称“华西证券”、“保荐机构”）作为攀枝花秉扬科技股份有限公司（以下简称“秉扬科技”、“公司”）向不特定合格投资者公开发行股票的保荐机构，根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（以下简称“监管要求”）和《北京证券交易所股票上市规则（试行）》（以下简称“上市规则”）等相关规定及要求，对秉扬科技 2024 年度募集资金的存放和使用情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准攀枝花秉扬科技股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票的批复》（证监许可[2020]2765 号）核准，公司向不特定合格投资者公开发行人民币普通股股票 3,560.00 万股，每股面值为人民币
1.00 元，发行价格为人民币 7.2 元/股，募集资金总金额为人民币 25,632.00 万元，
扣除相关发行费用后实际募集资金净额为人民币 24,075.27 万元。上述募集资金
净额已经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2020 年 12 月 21 日出
具了《验资报告》（中汇会验[2020]6895 号）。
（二）本年度使用金额及当前余额
本年度使用募集资金 567.61 万元，投向年产 40 万吨陶粒用粘土矿技改扩能
项目。
截至 2024 年 12 月 31 日止，结余募集资金（含利息收入扣除银行手续费的
净额）余额为 5,673.42 万元，其中 4,000 万元用于暂时补充流动资金。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
公司根据《公司法》《证券法》《监管要求》及《上市规则》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，公司制定了《攀枝花秉扬科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”）。根据管理制度，公司对募集资金采用专户存储制度，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构华西证券股份有限公司分别与中国工商银行股份有限公司攀枝花分行、中国农业银行股份有限公司攀枝花分行、攀枝花农村商业银行股份有限公司营业部签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。上述三方监管协议与北京证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督，保证专款专用。
截至 2024 年 12 月 31 日，募集资金三方监管协议的履行情况正常。
（二）募集资金的专户存储情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司共有 2 个募集资金专户，募集资金存储情况
如下：
单位：元
开户银行 银行账号 账户类别 存储余额 备注
中国农业银行股 募集资金
份有限公司攀枝 22132201040016938 专户 0.00 -
花分行
中国农业银行股 募集资金 暂时补充流动资
份有限公司攀枝 22132201040019262 专户 16,734,185.25 金 4,000 万元
花分行
合计 16,734,185.25
三、募集资金的实际使用情况
（一）募投项目情况
报告期内，公司募投项目使用情况详见本核查意见附表 1《募集资金使用情况对照表》。
（二）募集资金置换情况
报告期内，公司不存在使用募集资金置换自筹资金情况。
（三）闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司于 2023 年 12 月 15 日召开第三届董事会第二十一次会议、第三届董事
会独立董事专门会议第二次会议、第三届监事会第十七次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司将不超过 4,000 万元（含本数）闲置募集资金暂时用于补充流动资金，使用期限不超过董事会审议通
过之日起 6 个月。具体内容详见公司 2023 年 12 月 18 日在北京证券交易所官网
（www.bse.cn）上披露的使用闲置募集资金暂时补充流动资金的公告（公告编号：
2023-072）。2024 年 5 月 8 日，公司已将暂时补充流动资金的募集资金 4,000 万
元归还至公司募集资金专用账户。
公司于 2024 年 6 月 3 日召开第三届董事会第二十八次会议、第三届董事会
独立董事专门会议第六次会议、第三届监事会第二十二次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司将不超过 4,000 万元（含本数）闲置募集资金暂时用于补充流动资金，使用期限不超过董事会审议通
过之日起 9 个月。具体内容详见公司于 2024 年 6 月 4 日在北京证券交易所信息
披露平台（www.bse.cn）披露的《使用闲置募集资金暂时补充流动资金公告》（公告编号：2024-064）。
截止 2024 年 12 月 31 日，使用闲置募集资金补充流动资金为 4,000 万元。
（四）使用闲置募集资金进行现金管理的情况
报告期内，公司不存在使用闲置募集资金购买相关理财产品的情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并及时、真实、准确、完整地对募集资金使用情况进行了披露，不存在募集资金使用及披露违规的情形。
六、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：秉扬科技 2024 年度募集资金存放与使用情况符合《监管要求》《上市规则》等有关法律、法规和规范性文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。保荐机构对秉扬科技 2024 年度募集资金
存放与实际使用情况无异议。
附表 1：《募集资金使用情况对照表》
（以下无正文）
（本页无正文，为《华西证券股份有限公司关于攀枝花秉扬科技股份有限公司2024 年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见》之签章页）
保荐代表人：
李皓 陈国星
华西证券股份有限公司
2025 年 3 月 日
附表 1
募集资金使用情况对照表
2024 年度
制单位：攀枝花秉扬科技股份有限公司 单位：人民币万元
募集资金净额 24,075.27 本报告期投入募集资金总额 567.61
变更用途的募集资金总额 1,188.41
已累计投入募集资金总额 18,706.74
变更用途的募集资金总额比例 4.94%
是 否 已 变 调整后投资总额 本报告期投入 截至期末累计投 截至期末投入进度(%) 项目达到预定可使 是否达 项目可行性是
募集资金用途 更项目，含 金额 入金额(2) (3)＝(2)/(1) 用状态日期 到预计 否发生重大变
部分变更 (1) 效益 化
补充流动资金以及偿还银行
否 15,000.00 0.00 15,000.00 100.00 - - 否
贷款
年产 40 万吨陶粒用粘土矿技
否 7,841.67 567.61 2,441.22 31.13 2025 年 6 月 30 日 - 否
改扩能项目
米易县得石镇杉木洞耐火粘
土矿开发利用项目（年产 10 是 74.92 - 74.92 100.00 - 是
万吨）
年产 60 万吨压裂用石英砂支
撑剂项目-房建、土建及配套 否 1,188.41 - 1,190.60 100.18 2022 年 12 月 31 日 - 否
设备项目
合计 24,105.00 567.61 18,706.74

公司募投项目“年产 40 万吨陶粒用粘土矿技改扩能项目”整体工程量大，建设周期长，为了在不断提高的安全、
环保和质量要求基础之上，严格把控建设项目整体质量，降低建设及生产成本，公司对开拓方案、采矿方法与设