雪龙集团:雪龙集团股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况鉴证报告

目 录

一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告......第 1—2 页二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告…………… 第 3—12 页
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2025〕1385 号
雪龙集团股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的雪龙集团股份有限公司（以下简称雪龙集团公司）管理层编制的 2024 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供雪龙集团公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为雪龙集团公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任
雪龙集团公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《上海证券交易所上市公司自律监管
指引第 1 号——规范运作（2023 年 12 月修订）》（上证发〔2023〕193 号）的
规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对雪龙集团公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，雪龙集团公司管理层编制的 2024 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《上
海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作（2023 年 12 月修订）》
（上证发〔2023〕193 号）的规定，如实反映了雪龙集团公司募集资金 2024 年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二五年三月二十七日

雪龙集团股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和
使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和上海证券交易所印发的
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作（2023 年 12 月修订）》（上
证发〔2023〕193 号）的规定，将本公司 2024 年度募集资金存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2020〕131 号文核准，并经上海证券交易所同意，
本公司由主承销商广发证券股份有限公司采用余额包销方式，向社会公众公开发行人民币普
通股（A 股）股票 3,747 万股，发行价为每股人民币 12.66 元，共计募集资金 47,437.02 万
元，坐扣承销费用 2,460.59 万元(不含税金额)后的募集资金为 44,976.43 万元，已由主承
销商广发证券股份有限公司于 2020 年 3 月 4 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除保荐
费、律师费、审计及验资费、法定信息披露费等与发行权益性证券直接相关的外部费用1,825.36 万元后，公司本次募集资金净额为 43,151.07 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2020〕29号）。
(二) 募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 43,151.07
项目投入 B1 20,644.24
截至期初累计发生额
利息收入净额 B2 3,050.04
项目投入 C1 9,559.05
本期发生额
利息收入净额 C2 632.15

项 目 序号 金 额
闲置募集资金进行现 C3 8,000.00
金管理净额[注]
节余募集资金永久补 C4 7,588.70
流
项目投入 D1=B1+C1 30,203.29
利息收入净额 D2=B2+C2 3,682.19
截至期末累计发生额 闲置募集资金进行现 D3=C3 8,000.00
金管理净额
节余募集资金永久补 D4=C4 7,588.70
流
应结余募集资金 E=A-D1+D2-D3-D4 1,041.27
实际结余募集资金 F 1,041.27
差异 G=E-F
[注]有关情况详见本报告三(一)4 之说明
二、募集资金管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕193号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《雪龙集团股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。根据《管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构广发证券股份有限公司于2020年2月20日分别与上海银行股份有限公司宁波分行、中国银行股份有限公司北仑支行、中国农业银行股份有限公司宁波北仑分行签订了《募集资金三方监管协议》，于2024年10月21日与宁波银行股份有限公司北仑支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二) 募集资金专户存储情况
截至 2024 年 12 月 31 日，本公司有三个募集资金专户，募集资金存放情况如下：

金额单位：人民币元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
中国农业银行宁波北 39309001040006641 7,413,863.99 募集资金专户
仑支行霞浦分理处
宁波银行股份有限公 86031110000846070 2,998,752.66 募集资金专户
司北仑支行
上海银行宁波北仑支 03004064274 募集资金专户
行
合 计 10,412,616.65
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金使用情况对照表
1. 募集资金投资项目的资金使用情况
2024 年度募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1。
2. 募投项目先期投入及置换情况
2020 年 4 月 1 日，公司第三届董事会第五次会议和第三届监事会第三次会议分别审议
通过了《关于公司使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金，合计金额为 13,349.98 万元。截至 2020年 4 月 8 日，公司已完成前述募集资金置换事宜。
2024 年 4 月 29 日，公司召开第四届董事会第十二次会议和第四届监事会第十二次会议，
审议通过了《关于使用银行承兑汇票支付募投项目款项并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在募投项目实施期间，根据实际情况使用银行承兑汇票(或背书转让)方式支付募投项目所需资金，之后定期以募集资金等额置换，并从募集资金专户划转至公司一般账户，该部
分等额置换资金视同募投项目使用资金,合计金额 1,763.34 万元。截至 2024 年 11 月 29 日，
公司已完成前述募集资金置换事宜。
3. 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司 2024 年度不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
4. 闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
2023 年 10 月 27 日召开第四届董事会第十次会议及第四届监事会第十次会议，分别审
议通过了《关于公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过合计人民币 2.3 亿元（含 2.3 亿元）的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性
高、流动性好、有保本约定的投资产品（包括但不限于结构性存款、大额存单等安全性高的
保本型产品），使用期限自第四届董事会第十次会议审议通过之日起 12 个月内