南京熊猫:南京熊猫2024年度审核委员会履职情况报告

南京熊猫电子股份有限公司
2024 年度审核委员会履职情况报告
2024 年度，南京熊猫电子股份有限公司（以下简称“公司”）审核委员会全体成员根据《公司法》《证券法》等法律法规以及《公司章程》《审核委员会议事规则》等有关规定，遵循独立性、专业性和有效性原则，勤勉、忠实地履行职责，积极、认真地出席会议，谨慎、恰当地行使权利，中肯、客观地发表意见，充分发挥经验及专长，在财务报告编制、关联交易管控、监督评估审计机构工作、内部控制评价等方面为公司提供了专业意见及建议，切实维护了公司整体和全体股东利益。
一、审核委员会的基本情况
公司第十届董事会审核委员会于 2021 年 6 月 29 日选举产生，任期三年。第
十一届董事会审核委员会于 2024 年 6 月 21 日选举产生，任期三年。审核委员会
由 5 名非执行董事组成，现任委员分别是独立非执行董事熊焰韧女士、戴克勤先生、朱维驯先生，及非执行董事胡进先生、吕松先生。熊焰韧女士为会计学博士，担任审核委员会主任委员。
第十一届董事会审核委员会现任委员的基本情况如下：
1、熊焰韧女士：1972 年生，南京大学会计学专业博士、硕士生导师。2018
年 6 月至 2024 年 4 月任国电南瑞科技股份有限公司独立董事。熊焰韧女士现任
南京大学商学院会计学系副教授；辽宁奥克化学股份有限公司独立董事，审计委员会主任；上海谊众药业股份有限公司独立董事，审计委员会主任。
2、戴克勤先生：1958 年生，在职研究生，正高级经济师，律师。曾任江苏紫金电子信息产业集团总经理办公室副主任、主任、总经理助理，江苏宏图高科技股份有限公司总裁办主任、总裁助理、副总裁、行政总监、总法律顾问，三胞集团有限公司党委副书记、纪委书记、高级法务总监，南京华东科技股份有限公司、南京港股份有限公司独立董事、南京公用股份有限公司独立董事、江苏华宏科技股份有限公司独立董事。现任江苏金鼎英杰律师事务所律师，江苏省发明协会监事，南京新联电子股份有限公司独立董事、南京化纤股份有限公司独立董事、
南京熊猫电子股份有限公司独立董事，并担任多家企业常年法律顾问。
3、朱维驯先生：1974 年生，澳大利亚注册会计师，2002 年毕业于澳大利亚新南威尔士大学金融学专业，硕士学位。曾任职于香港普华永道会计师事务所审
计经理、香港天职会计师事务所有限公司高级审计经理。2010 年 7 月至 2020 年
3 月任职于颖通（远东）有限公司，担任财务总监。2020 年 3 月至 2021 年 9 月
任职于思派健康产业投资有限公司，担任高级财务总监。2021 年 9 月至 2022 年
12 月任职于神州医疗科技股份有限公司，担任财务副总裁。2023 年 5 月至今任职于颖通（远东）有限公司，担任首席财务官。朱先生长期从事审计与财务工作，具有丰富的财务管理经验。
4、胡进先生：1980 年生，合肥工业大学工业自动化专业，本科。历任南京中电熊猫信息产业集团有限公司投资发展部项目主管、副总监、规划投资部副主
任。2019 年 12 至 2021 年 9 月任南京中电熊猫信息产业集团有限公司行政法务
部主任、法律事务办公室主任，2021 年 9 月至 2022 年 5 月任南京中电熊猫信息
产业集团有限公司总经理助理、规划科技部主任，改革办副主任，2022 年 5 月至今任南京中电熊猫信息产业集团有限公司总经理助理、规划科技部主任，改革办主任。
5、吕松先生：1985 年生，南京财经大学法学专业，本科，具有法律职业资格、公司律师证书。历任熊猫电子集团有限公司法规处法务、熊猫电子集团有限公司办公室法务、南京中电熊猫信息产业集团有限公司行政法务部法务、行政秘
书、法律事务办公室副主任。2017 年 3 月至 2019 年 1 月任南京熊猫电子股份有
限公司行政法务部副部长（主持工作）、保密办公室主任，2019 年 2 月至 2020 年
1 月任南京熊猫电子股份有限公司行政法务部部长兼保密办公室主任，2020 年 1月至 2021 年 9 月任南京熊猫电子股份有限公司总法律顾问、行政法务部部长兼保密办公室主任。2021 年 9 月至今历任南京中电熊猫信息产业集团有限公司行政法务部和董监事会办公室副主任（主持工作）、主任以及法律事务办公室副主任，2022 年 5 月至今任南京中电熊猫信息产业集团有限公司董事会秘书。吕先生长期从事企业行政及法律事务管理工作，具有丰富的法律专业知识和管理经验。
二、审核委员会会议的召开情况
2024 年度，公司审核委员会共召开了 9 次会议，分别是：
1、于 2024 年 3 月 7 日召开第十届董事会审核委员会 2024 年第一次会议，
全体委员出席了会议。会议审核通过了公司及相关子公司与南京爱立信熊猫通信有限公司、南京乐金熊猫电器有限公司拟发生的 2024 年度日常关联交易额度，同意并提交董事会审议。
2、于 2024 年 3 月 28 日召开第十届董事会审核委员会 2024 年第二次会议，
全体委员出席了会议。会议审核通过了公司 2023 年度财务报告；审核通过了公司 2023 年度日常关联交易；审核通过了公司 2023 年度内部控制评价报告；审核通过了《关于聘任 2024 年度审计机构》的议案；审核通过了对会计师事务所履行监督职责情况的报告；审核通过了《关于核销部分债权债务往来》的议案；审核通过了《关于计提资产减值准备》的议案；同意并将上述事项提交董事会审议。
3、于 2024 年 4 月 26 日召开第十届董事会审核委员会 2024 年第三次会议，
全体委员出席了会议。会议审核通过了公司 2024 年第一季度财务报告，同意并提交董事会审议。
4、于 2024 年 6 月 21 日召开第十一届董事会审核委员会 2024 年第一次会
议，全体委员出席了会议。会议审核通过了聘任胡寿军先生担任公司总会计师的议案，同意并提交董事会审议。
5、于 2024 年 7 月 31 日召开第十一届董事会审核委员会 2024 年第二次会
议，全体委员出席了会议。会议审核通过了公司向中电防务科技有限公司（以下简称“中电防务”）或南京熊猫汉达科技有限公司（以下简称“熊猫汉达”）转让共有专利权益份额事宜及收取共有专利相关的技术管理服务费，同意并提交董事会审议，委员胡进先生和吕松先生在本次关联交易中作为关联董事放弃表决权利。
6、于 2024 年 8 月 27 日召开第十一届董事会审核委员会 2024 年第三次会
议，全体委员出席了会议。会议审核通过了公司 2024 年半年度财务报告，同意并提交董事会审议。
7、于 2024 年 10 月 29 日召开第十一届董事会审核委员会 2024 年第四次会
议，全体委员出席了会议。会议审核通过了公司 2024 年第三季度财务报告，同意并提交董事会审议。

8、于 2024 年 11 月 22 日召开第十一届董事会审核委员会 2024 年第五次会
议，全体委员出席了会议。会议审核通过了公司与中国电子信息产业集团有限公司（以下简称“中国电子”）、南京中电熊猫信息产业集团有限公司（以下简称“中电熊猫”）及其各自关联人 2025-2027 年度持续关联交易及年度上限，审核通过了公司与中国电子财务有限责任公司续订持续关联交易及年度上限，同意并提交董事会审议，委员胡进先生和吕松先生在本次关联交易中作为关联董事放弃表决权利。
9、于 2024 年 12 月 31 日召开第十一届董事会审核委员会 2024 年第六次会
议，全体委员出席了会议。会议主要内容如下：
（1）审核委员会听取了 2024 年年报审计计划及相关情况汇报。要求会计师事务所配备足够的审计力量，按照中国证监会相关规定，遵照审计计划的时间安排，高质量完成 2024 年年报审计工作，强调要严格按照江苏证监局的要求，关注重点事项，保证审计时间充足、审计程序充分、审计过程仔细，整体审计工作满足监管要求，加强会计师事务所内部之间的沟通，加强对应收账款和存货等减值测试，强化对合资企业的审计程序，重点关注资金安全及变动、收入确认及成本费用结转、外部环境变化对内部控制产生的影响等，要求年审注册会计师加强与公司管理层的沟通，及时掌握和跟进南京爱立信熊猫通信有限公司特别纳税调整及相关事项（以下简称“ENC 事项”）及“金猫”诉讼的进展情况，按照监管
要求在 2025 年 1 月中旬完成 2024 年年度业绩预告的数据核实工作及披露准备
工作，遇到重大问题及时向审核委员会汇报。要求公司密切配合会计师事务所做好 2024 年年报审计、内控审计及相关工作，与年报审计会计师事务所做好沟通，按照有关要求做好业绩预告的工作。
（2）审核委员会听取了公司 2024 年 1 至 11 月生产经营情况及重大事项进
展情况汇报。审核委员会要求公司进一步明确发展方向，聚焦优势产业，形成核心竞争力，充分考虑外部环境和行业客户发生变化情况下，相关业务的后续发展路径，加大亏损企业治理力度，持续跟进 ENC 事项的后续处理，严格遵守相关法律法规，严格执行企业会计准则，真实反映财务状况和经营成果，重点关注“两金”管理、关联交易管控、对外担保、法律诉讼、合资企业管理、信用风险管控等，努力推动公司持续、稳定发展。

（3）审核委员会听取了 2024 年度内控审计及相关情况汇报。审核委员会要求内控审计注册会计师就发现的问题及时与公司沟通，提出明确的处理建议和意见。要求公司内部审计部门及相关负责人与内控审计注册会计师保持沟通，配合做好内控审计工作及出具审计报告，跟踪落实提请关注的事项，提出整改方案，集中力量落实缺陷整改措施。
（4）审核委员会听取了公司 2024 年度内部审计工作开展情况、2023 年度
内控评价相关整改落实情况、2024 年度内控评价工作方案及进展情况等。审核委员会对内部审计机构 2024 年度的工作基本满意。要求公司做好内部控制评价工作，完成内部控制自我评价报告，依据内控评价报告和内控审计结果，完成对内控缺陷的整改。要求公司进一步加强内控管理和风险控制，重点关注资产处置、固定资产投资、资金管理、资本支出预算、子公司管控，集中力量落实共性问题缺陷整改，做好内部管理制度更新修订，衔接好新《公司法》。要求公司关注内控审计流程，加强对各级次内控评价人员的培训。要求公司将内控、内审和经责审计相结合，一方面防控风险，一方面降本增效。要求公司进一步评估内控程序的完整性，加强对子公司、重要事项和关键人员环节的管控，加强对合资企业的监控，把内控落到实处。
（5）审核委员会听取了公司财务负责人的汇报。审核委员会提出，要进一步加强风险管理和内部控制，进一步强化财务核算和基础管理，做好“两金”管理，提高资金使用效率，重点关注关联交易管控、对外担保、信用风险管控、资金安全及变动、收入确认及成本费用结转等事项，严格执行会计准则，真实反映财务状况和经营成果，严禁开展国资主管部门和上市公司监管机构限制的贸易类业务。
此外，在公司回复上海证券交易所关于 2023 年度业绩预告及年度报告监管
工作函、处置 ENC 事项、发布 2024 年度业绩预告、编制和披露公司 2024 年度
财务报告以及期后事项处置的过程中，审核委员会与公司管理层、年审注册会计师进行了多次沟通，听取了相关方的汇报，审阅了有关报告和材料，讨论了相关问题和应对方案，对期后事项处理提出明确意见，要求相关人员严格执行中国证监会和公司上市地证券交易所发布的有关年报工作的各项最新规定，规范处理业绩预告及相关事项，客观反映公司财务状况和经营情况，切实做好年报相关工作。
三、履行职责情况
2024 年度，公司审核委员会依据中国证监会、公司上市地证券交易所的有关规定，监督及评估外部审计机构工作，协调公司与外部审计机构的沟通，指导公司内部审计工作，审阅