三维化学:2024年度财务决算报告

山东三维化学集团股份有限公司
2024 年度财务决算报告
一、2024 年度公司财务报表的审计情况
公司 2024 年财务报表及相关报表附注已经北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了德皓审字[2025]00000217 号标准无保留意见的《审计报告》，认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2024 年
12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2024 年度的合并及母公司经营成果和现金流
量。
二、主要财务数据和指标
单位：元
2024 年 2023 年 本年比上年增减
营业收入（元） 2,554,290,430.03 2,657,449,401.24 -3.88%
归属于上市公司股东的净利润 262,648,513.74 282,184,045.82 -6.92%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非 266,562,219.26 273,115,553.63 -2.40%
经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额 284,565,843.93 505,849,519.85 -43.74%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.40 0.43 -6.98%
稀释每股收益（元/股） 0.40 0.43 -6.98%
加权平均净资产收益率 9.73% 10.74% -1.01%
2024 年末 2023 年末 本年末比上年末增减
总资产（元） 3,626,680,614.33 3,481,831,596.77 4.16%
归属于上市公司股东的净资产 2,724,225,425.19 2,718,091,593.85 0.23%
（元）
三、财务状况、经营成果和现金流量情况分析
（一）资产变动情况
单位：元
2024 年 12 月 31 日 2024 年 1 月 1 日 同比增减
货币资金 474,136,187.64 1,119,823,500.48 -57.66%
交易性金融资产 251,633,904.47 100,399,452.06 150.63%
应收票据 570,000.00 562,400.00 1.35%
应收账款 265,030,242.99 330,190,269.66 -19.73%
应收款项融资 82,462,629.50 61,223,752.52 34.69%
预付款项 105,854,636.02 38,083,638.71 177.95%
其他应收款 14,670,395.46 16,860,790.84 -12.99%
存货 243,743,865.38 200,536,934.35 21.55%
合同资产 93,649,061.52 139,166,477.89 -32.71%
一年内到期的非流动资产 287,295,562.49 100.00%
其他流动资产 353,243,490.55 263,979,217.43 33.81%
流动资产合计： 2,172,289,976.02 2,270,826,433.94 -4.34%
债权投资 766,737,820.83 482,769,671.40 58.82%
长期股权投资 843,179.38 1,403,911.55 -39.94%
固定资产 439,420,771.10 483,301,932.06 -9.08%
在建工程 37,007,545.31 11,039,450.04 235.23%
使用权资产 68,079,414.70 82,586,667.95 -17.57%
无形资产 102,415,192.52 108,938,095.55 -5.99%
商誉 19,254,870.65 -100.00%
递延所得税资产 19,804,437.36 19,737,996.90 0.34%
其他非流动资产 20,082,277.11 1,972,566.73 918.08%
非流动资产合计： 1,454,390,638.31 1,211,005,162.83 20.10%
资产总计 3,626,680,614.33 3,481,831,596.77 4.16%
1、货币资金较期初减少 57.66%，主要系分配股利、购买理财产品和定期存单所致；
2、交易性金融资产较期初增加 150.63%，主要系购买银行结构性存款所致；
3、应收款项融资较期初增加 34.69%，主要系与客户银行承兑汇票结算额增加所致；
4、预付款项较期初增加 177.95%，主要系支付总承包预付设备材料款所致；
5、存货较期初增加 21.55%，主要系库存商品及合同履约成本等增加所致；
6、合同资产较期初减少 32.71%，主要系部分工程总承包业务结算以及计提减值准备增加所致；
7、一年内到期的非流动资产较期初增加 100%，主要系一年内到期的债权投资所致；
8、其他流动资产较期初增加 33.81%，主要系短期债权投资增加所致；
9、债权投资较期初增加 58.82%，主要系购买大额存单增加所致；
10、长期股权投资较期初减少 39.94%，主要系联营企业注销所致；
项目（5 万吨/年异辛酸装置及配套设施）等项目所致；
12、其他非流动资产较期初增加 918.08%，主要系支付醋酸丁酸纤维素产品优化提升技改项目（5 万吨/年异辛酸装置及配套设施）预付款所致。
（二）负债变动情况
单位：元
项目 2024 年 12 月 31 日 2024 年 1 月 1 日 同比增减
短期借款 150,000,000.00 100%
应付票据 58,791,509.90 7,706,269.60 662.90%
应付账款 248,364,279.00 250,282,337.35 -0.77%
合同负债 110,808,949.94 158,847,515.13 -30.24%
应付职工薪酬 24,587,498.07 38,378,427.20 -35.93%
应交税费 57,770,698.37 26,050,249.48 121.77%
其他应付款 6,318,289.03 10,818,503.60 -41.60%
一年内到期的非流动负债 17,722,454.97 17,665,199.83 0.32%
其他流动负债 10,644,347.54 18,698,997.83 -43.08%
流动负债合计 685,008,026.82 528,447,500.02 29.63%
租赁负债 57,054,181.00 70,791,443.16 -19.41%
长期应付职工薪酬 9,746,583.66 11,814,633.78 -17.50%
递延所得税负债 7,550,437.26 9,953,189.73 -24.14%
非流动负债合计 74,351,201.92 92,559,266.67 -19.67%
负债合计