招商银行:招商银行股份有限公司2024年度第三支柱报告

CHINA MERCHANTS BANK CO., LTD.

目录

1. 引言 ...... 4
1.1 公司简介 ......4
1.2 披露依据 ......5
1.3 并表范围 ......5
1.4 披露声明 ......5
2. 释义 ...... 6
3. 风险管理、关键审慎监管指标和风险加权资产概览 ...... 7
3.1 KM1 监管并表关键审慎监管指标 ......7
3.2 OVA 风险管理定性信息 ......8
3.3 OV1 风险加权资产概况 ......12
4. 资本和总损失吸收能力的构成...... 144.1 CCA 资本工具和合格外部总损失吸收能力非资本债务工具的主要特征 ..14
4.2 CC1 资本构成 ......14
4.3 CC2 集团财务并表和监管并表下的资产负债表的差异 ......17
5. 财务报表与监管风险暴露间的联系 ...... 20
5.1 LIA 财务数据和监管数据间差异的原因 ......20
6. 薪酬 ...... 22
6.1 REMA 薪酬政策 ......22
7. 信用风险 ...... 23
7.1 CRA 信用风险定性信息 ......23
7.2 CR5-2 信用风险暴露和信用转换系数（按风险权重划分） ......25
7.3 CRE 内部评级模型定性信息 ......257.4 CR6 内部评级法下信用风险暴露（按风险暴露类别和违约概率区间） .28
8. 交易对手信用风险...... 31
8.1 CCRA 交易对手信用风险定性信息 ......31
8.2 CCR1 交易对手信用风险暴露（按计量方法） ......32
9. 资产证券化 ...... 33
9.1 SECA 资产证券化定性信息 ......33
9.2 SEC1 银行账簿资产证券化 ......34
9.3 SEC2 交易账簿资产证券化 ......35
10. 市场风险 ...... 35
10.1 MRA 市场风险定性信息 ......35
10.2 MR1 标准法下市场风险资本要求 ......36
11. 操作风险 ...... 37
11.1 ORA 操作风险定性信息 ......37
11.2 OR3 操作风险资本要求......39
12. 银行账簿利率风险...... 40
12.1 IRRBBA：银行账簿利率风险的风险管理目标及政策 ......40
12.2 IRRBB1：银行账簿利率风险定量信息 ......41
13. 宏观审慎监管措施...... 43
13.1 GSIB1 全球系统重要性银行评估指标 ......43
14. 杠杆率...... 44
14.1 LR1 杠杆率监管项目与相关会计项目的差异 ......44
14.2 LR2 杠杆率 ......45
15. 流动性风险 ...... 47
15.1 LIQA 流动性风险管理 ......47
15.2 LIQ1 流动性覆盖率 ......48
15.3 LIQ2 净稳定资金比例 ......50
1. 引言
1.1 公司简介
本公司成立于 1987 年，总部位于中国深圳。本公司分支机构主要分布于中国境内中心城市，以及中国香港、纽约、伦敦、新加坡、卢森堡、悉尼等国际
金融中心。2002 年 4 月，本公司在上海证券交易所上市。2006 年 9 月，本公司
在香港联交所上市。
本公司向客户提供批发及零售银行产品和服务，以及自营及代客进行资金业务。本公司推出的许多创新产品和服务广为市场接受，零售银行服务包括：基于“一卡通”多功能借记卡、信用卡的账户及支付结算服务，“金葵花理财”、私人银行等分层分类的财富管理服务，零售信贷服务，以及招商银行 App和掌上生活 App、“一网通”综合网上银行等线上服务；批发银行服务包括：支付结算、财富管理、投融资和数字化服务，现金管理、科技金融、绿色金融、普惠金融、养老金融、数字金融、供应链金融和跨境金融服务，资产管理、资产托管和投资银行等服务。
本公司基于内外部形势和自身发展状况，提出成为“创新驱动、模式领先、特色鲜明的最佳价值创造银行”的战略愿景，不断提升服务实体经济和社会民生的质效，努力为客户、员工、股东、合作伙伴、社会创造更大价值，为中国式现代化建设作出更大贡献。
2024 年，本公司围绕“价值银行”战略目标，深入打造“严格管理、守正创新”双轮驱动的高质量发展新模式，加快提升财富管理、金融科技、风险管理三大能力，实现了稳中有进、进中向好的经营目标，特色更加鲜明，基础更加夯实，核心竞争力更加巩固。
2024 年，按照一级资本排名，本公司首次位列英国《银行家》全球银行1000强榜单第 10 位；连续13年入选《财富》世界 500强榜单，名列第179 名；在智联招聘和北京大学社会调查研究中心等联合开展的评选中获评“2024 年度
最佳雇主 10 强”，连续 14 年入围中国年度最佳雇主 10 强并首次获得第 1 名。
2024 年，本公司明晟 ESG 评级为“AAA”等级。

1.2 披露依据
本报告根据国家金融监督管理总局令 2023 年第 4 号《商业银行资本管理办
法》及相关规定编制并披露。
1.3 并表范围
根据《商业银行资本管理办法》相关规定，本集团资本监管指标计算范围包括招商银行及其子公司。截至报告期末，本集团符合资本并表范围的子公司包括：招商永隆银行、招银国际、招银金租、招银理财、招商基金、招商信诺资管和招银欧洲。
1.4 披露声明
本报告包含若干对本集团财务状况、经营业绩及业务发展的展望性陈述。报告中使用诸如“将”“可能”“有望”“力争”“努力”“计划”“预计”“目标”及类似字眼以表达展望性陈述。这些陈述乃基于现行计划、估计及预测而做出，虽然本集团相信这些展望性陈述中所反映的期望是合理的，但本集团不能保证这些期望被实现或将会证实为正确，故不构成本集团的实质承诺，投资者不应对其过分依赖并应注意投资风险。务请注意，该等展望性陈述与日后事件或本集团日后财务、业务或其他表现有关，并受若干可能会导致实际结果出现重大差异的不确定因素的影响。
本公司已建立第三支柱信息披露治理架构，由本公司董事会批准并由高级管理层实施有效的内部控制流程，对信息披露内容进行合理审查，确保第三支
柱披露信息真实、可靠。本报告已经高级管理层审核，并于 2025 年 3 月 25 日提
交本公司董事会审议通过。
本报告按照国家金融监督管理总局《商业银行资本管理办法》第九章“信息披露”及附件 22“商业银行信息披露内容和要求”编制，而非根据财务会计准则编制，因此报告中的部分资料不能与同期财务报告的财务资料直接进行比较。
2. 释义
在本报告中，除文义另有所指外，各用语的涵义如下。
本公司、招行、招商银行 指 招商银行股份有限公司
本集团 指 招商银行股份有限公司及其子公司
招商永隆银行 指 招商永隆银行有限公司
招银金租 指 招银金融租赁有限公司
招银国际 指 招银国际金融控股有限公司
招商基金 指 招商基金管理有限公司
招银理财 指 招银理财有限责任公司
招商信诺资管 指 招商信诺资产管理有限公司
招银欧洲 指 招商银行（欧洲）有限公司
中国银监会 指 原中国银行业监督管理委员会
3. 风险管理、关键审慎监管指标和风险加权资产概览
3.1 KM1 监管并表关键审慎监管指标
关键审慎监管指标包括资本充足率、杠杆率以及流动性风险相关的指标。本集团关键审慎监管指标概览如下。
单位：人民币百万元，百分比除外

3.2 OVA风险管理定性信息
本公司持续加强全面风险管理，搭建“堡垒式”风险合规管理体系，积极应对防范各类风险。本公司围绕整体经营战略目标，对经营中的信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等各类风险进行准确识别、审慎评估、动态监测、及时应对及全程管理，并通过年报、半年报及本报告等途径对相关风险管理情况及时披露。
风险偏好是本公司董事会在实现经营策略目标过程中愿意承担的风险水平的表述，经董事会审批，并在执行中接受董事会的监督。按照风险偏好陈述书、风险偏好管理办法，明确风险偏好的具体管理要求，并通过事前传导与事后监测手段，防止相关业务过度承担不可接受的风险或过低的风险，实现业务规模、资本回报和风险水平的合理平衡。同时，根据外部经营环境和管理战略的变化进行风险偏好的优化。
本公司建立了由董事会负最终责任，监事会有效监督，高级管理层直接领导，以风险管理部门为依托，业务部门、境内外分支机构、风险并表公司密切
配合，审计部独立审计，覆盖所有机构、风险、业务及流程的全面风险治理架构。本公司全面风险组织架构及职能分工如下：（图）
董事会是风险管理的最高决策机构，定期听取全面风险管理情况汇报，评估风险水平、风险管理状况、风险承受能力，并提出全面风险管理意见。董事会下设的风险与资本管理委员会，根据董事会的授权履行全面风险管理的部分职责。
总行风险与合规管理委员会是本公司高级管理层下设的专业委员会，是风险与内控合规管理的议事决策机构，其管理范围包括风险管理与内控合规管理、反洗钱与制裁合规管理等。总行风险与合规管理委员会通过召开风险分析会、内控评审会和专题会议等形式履行职责，在董事会批准的风险管理战略、政策及权限框架内，听取和审议本公司风险管理、内控合规管理、反洗钱与制裁合规管理相关的重大事项、管理举措、规划策略及相关风险管理情况报告。
其中，风险管理部牵头统筹本集团和本公司层面全面风险管理，各专业风险管理部门，包括授信审批部、资产保全部、法律合规部、资产负债管理部、办公室、研究院、信息技术部等负责对应类别的风险专业化管理。
三道防线是风险管理作用得以发挥的机制载体，是充分隔离、防范各类风险的坚固屏障。业务经营单位和条线管理部门构成第一道防线，承担风险管理直接责任，增强风险责任意识，实现风险管理关口前移，强化第一道防线的风险管理职责。风险合规条线构成第二道防线，负责制定风险管理基本制度和政策，分析报告整体风险管理状况，负责对各部门和各级机构风险管理规范性和
有效性的评估和监控，履行全面风险报告职责。内部审计部门构成第三道防线，通过检查、监督，确保第一、二道防线的有效。
本公司始终坚守稳健的风险文化，并持续加强对风险文化的宣导，夯实风险文化，筑牢责任机制。本公司夯实风险文化的措施，包括组织风险合规培训、加强风险案例反思、完善员工违规积分、不尽职行为管理、加强对个别分行辅导帮扶、加强总分行间人员交流与挂职锻炼、强化一道防线业务经营单位和管理部门的风险管理等。
本公司持续开发和优化风险计量系统，风险计量系统覆盖信用风险、市场风险、操作风险和流动性风险等类型。本公司风险计量体系依托各类风险管理系统以及配套支持体系，支持风险参数量化、限额管理、风险监测、压力测试等各项工作的开展。