必易微:深圳价值在线咨询顾问有限公司关于深圳市必易微电子股份有限公司2024年限制性股票激励计划作废部分限制性股票暨第一个归属期符合归属条件相关事项之独立财务顾问报告

深圳价值在线咨询顾问有限公司
关于
深圳市必易微电子股份有限公司
2024 年限制性股票激励计划
作废部分限制性股票暨
第一个归属期符合归属条件相关事项
之
独立财务顾问报告
二〇二五年三月

目 录

第一章 释 义......1
第二章 声 明......3
第三章 基本假设......4
第四章 本次激励计划已履行的审批程序......5
第五章 作废本次激励计划部分限制性股票的情况......7
第六章 本次激励计划第一个归属期符合归属条件的情况......8
第七章 独立财务顾问意见...... 11
第一章 释 义
在本报告中，如无特殊说明，下列简称具有如下含义：
释义项 释义内容
公司、本公司、上市公司或 指 深圳市必易微电子股份有限公司
必易微
本次激励计划 指 深圳市必易微电子股份有限公司 2024 年限制性股票激励
计划
《激励计划（草案）》 指 《深圳市必易微电子股份有限公司 2024 年限制性股票激
励计划（草案）》
《深圳价值在线咨询顾问有限公司关于深圳市必易微电子
本报告、本独立财务顾问报 指 股份有限公司 2024 年限制性股票激励计划作废部分限制
告 性股票暨第一个归属期符合归属条件相关事项之独立财务
顾问报告》
独立财务顾问、价值在线 指 深圳价值在线咨询顾问有限公司
限制性股票 指 符合公司激励计划授予条件的激励对象，在满足相应归属
条件后分次获得并登记的本公司股票
按照本次激励计划规定，获得限制性股票的公司（含分公
激励对象 指 司及子公司）董事、高级管理人员、核心技术人员、技术
骨干、业务骨干及董事会认为需要激励的其他人员
授予日 指 公司向激励对象授予限制性股票的日期，授予日必须为交
易日
授予价格 指 公司向激励对象授予限制性股票所确定的、激励对象获得
公司股份的价格
归属 指 获授限制性股票的激励对象满足获益条件后，上市公司将
股票登记至激励对象账户的行为
归属日 指 获授限制性股票的激励对象满足获益条件后，获授股票完
成登记的日期，必须为交易日
归属条件 指 限制性股票激励计划所设立的，激励对象为获得激励股票
所需满足的获益条件
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《管理办法》 指 《上市公司股权激励管理办法》
《上市规则》 指 《上海证券交易所科创板股票上市规则》
《监管指南第 4 号》 指 《科创板上市公司自律监管指南第4号——股权激励信息
披露》

《公司章程》 指 《深圳市必易微电子股份有限公司章程》
万元/元 指 人民币万元/人民币元
注：1、本独立财务顾问报告中所引用的财务数据和财务指标，如无特殊说明指合并报表口径的财务数 据和根据该类财务数据计算的财务指标。
2、本独立财务顾问报告中部分合计数与各明细数直接相加之和在尾数上如有差异，系四舍五入所致。
第二章 声 明
价值在线接受委托，担任必易微 2024 年限制性股票激励计划的独立财务顾问并出具本报告。本独立财务顾问报告是根据《公司法》《证券法》《管理办法》《上市规则》《监管指南第 4 号》等法律、法规和规范性文件的规定，在必易微提供有关资料的基础上，发表独立财务顾问意见，以供必易微全体股东及各方参考。
一、本独立财务顾问报告所依据的文件、材料由必易微提供或为其公开披露的资料，必易微已向本独立财务顾问保证：其所提供的有关本次激励计划的相关情况及其公开披露的相关信息真实、准确、完整，保证该等信息不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
二、本独立财务顾问仅就本次激励计划的可行性、相关定价依据和定价方法的合理性、是否有利于公司的持续发展、是否损害公司利益以及对股东利益的影响等发表意见，不构成对必易微的任何投资建议，对投资者依据本报告所做出的任何投资决策而可能产生的风险，本独立财务顾问均不承担责任。
三、本独立财务顾问未委托和授权任何其他机构和个人提供未在本独立财务顾问报告中列载的信息和对本报告做任何解释或者说明。
四、本独立财务顾问提请公司全体股东认真阅读公司公开披露的《深圳市必易微电子股份有限公司 2024 年限制性股票激励计划（草案）》等关于公司激励计划的相关信息。
五、本独立财务顾问本着勤勉、审慎、对公司全体股东尽责的态度，遵循客观、公正的原则，对本次激励计划涉及的事项进行了深入调查，并和公司相关人员进行了有效的沟通。在此基础上出具了本独立财务顾问报告，并对本报告的真实性、准确性和完整性承担责任。

第三章 基本假设
本独立财务顾问报告所表达的意见基于以下假设：
一、国家现行的有关法律、法规及政策无重大变化，公司所处行业的国家政策、市场环境无重大变化，公司所在地区的社会、经济环境无重大变化；
二、必易微及有关各方提供和公开披露的资料和信息真实、准确、完整；
三、本次激励计划不存在其他障碍，涉及的所有协议能够得到有效的批准，并最终能够如期完成；
四、实施本次激励计划的有关各方能够遵循诚实守信原则，按照股权激励计划的方案及相关协议条款全面履行其所有义务；
五、无其他不可抗力和不可预测因素造成的重大不利影响。

第四章 本次激励计划已履行的审批程序
一、2024 年 3 月 1 日，公司召开的第二届董事会第七次会议，审议通过了
《关于公司<2024 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2024 年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理公司 2024 年限制性股票激励计划相关事项的议案》。
同日，公司召开的第二届监事会第五次会议，审议通过了《关于公司<2024年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2024 年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》及《关于核查公司<2024 年限制性股票激励计划激励对象名单>的议案》，公司监事会对本次激励计划的相关事项进行核实并出具了相关核查意见。
公司于 2024 年 3 月 2 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露
了相关公告。
二、2024 年 3 月 2 日，公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）
披露了《深圳市必易微电子股份有限公司关于独立董事公开征集委托投票权的公告》（公告编号：2024-011）。根据公司其他独立董事的委托，独立董事周斌先生作为征集人，就公司 2024 年第一次临时股东大会审议的本次激励计划相关议案向公司全体股东征集投票权。
三、2024 年 3 月 2 日至 2024 年 3 月 11 日，公司对本次激励计划拟激励
对象名单在公司内部进行了公示。截至公示期满，公司监事会未收到任何员工对
本次激励计划拟激励对象提出的异议。2024 年 3 月 13 日，公司在上海证券交
易所网站（www.sse.com.cn）披露了《深圳市必易微电子股份有限公司监事会关于公司2024年限制性股票激励计划激励对象名单的核查意见及公示情况说明》
（公告编号：2024-012）。
四、2024 年 3 月 18 日，公司召开的 2024 年第一次临时股东大会，审议
通过了《关于公司<2024 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2024 年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理公司 2024 年限制性股票激励计划相关事项的议案》。
公司于 2024 年 3 月 19 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露了
《深圳市必易微电子股份有限公司关于2024年限制性股票激励计划内幕信息知情人买卖公司股票情况的自查报告》（公告编号：2024-014）。
五、2024 年 4 月 3 日，公司召开的第二届董事会第九次会议与第二届监事
会第七次会议，审议通过了《关于向 2024 年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》。监事会对授予日的激励对象名单进行了核实并发表了核查
意见。公司于 2024 年 4 月 4 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披
露了相关公告。
六、2025 年 3 月 14 日，公司召开的第二届董事会第十五次会议与第二届
监事会第十三次会议，审议通过了《关于作废公司 2022 年、2023 年及 2024年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》《关于公司 2024 年限制性股票激励计划第一个归属期符合归属条件的议案》。监事会对 2024 年限制性股票激励计划第一个归属期归属名单进行了核实并发表了核查意见。

第五章 作废本次激励计划部分限制性股票的情况
根据《管理办法》《激励计划（草案）》《深圳市必易微电子股份有限公司2024 年限制性股票激励计划实施考核管理办法》等相关规定，本次作废 2024年限制性股票激励计划部分限制性股票具体原因如下：
1、鉴于本次激励计划中有 45 名激励对象已离职，已不具备激励对象资格，公司董事会作废前述人员已获授但尚未归属的限制性股票 39.99 万股。
2、鉴于本次激励计划的激励对象中，2 名激励对象 2024 年度个人绩效考
核结果为“C”，个人层面归属比例为 50%，上述激励对象当期不得归属的限制性股票作废失效。因此，公司董事会作废前述人员已获授但尚未归属的限制性股票 0.12 万股。
综上，本次激励计划作废限制性股票合计 40.11 万股。
根据公司 2024 年第一次临时股东大会的授权，本次激励计划作废事项经董事会审议通过即可，无需提交股东大会审议。
第六章 本次激励计划第一个归属期符合归属条件的情况
一、限制性股票归属条件说明
（一）本次激励计划限制性股票进入第一个归属期的说明
根据本次激励计划的相关规定，