*ST东园:第一创业证券承销保荐有限责任公司关于北京东方园林环境股份有限公司详式权益变动报告书之财务顾问核查意见

第一创业证券承销保荐有限责任公司
关于北京东方园林环境股份有限公司
详式权益变动报告书
之
财务顾问核查意见
财务顾问
二〇二五年一月

声 明
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司收购管理办法》《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 15 号——权益变动报告书》（以下简称“15 号准则”）及《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 16 号——上市公司收购报告书》（以下简称“16 号准则”）等法律法规和规范性文件的规定，本财务顾问按照行业公认的业务标准、道德规范，本着诚实信用、勤勉尽责的精神，对本次权益变动的相关情况和资料进行了核查，对信息披露义务人出具的详式权益变动报告书所披露的内容出具核查意见，以供投资者和有关各方参考。
为此，本财务顾问特作出以下声明：
1、本财务顾问已按照规定履行了尽职调查义务，有充分理由确信所发表的专业意见与信息披露义务人公告文件的内容不存在实质性差异。
2、本财务顾问已对信息披露义务人披露的《详式权益变动报告书》进行了核查，确信披露文件内容与格式符合规定。
3、本财务顾问有充分理由确信本次权益变动符合法律、行政法规和中国证监会的规定。本财务顾问依据的有关资料由信息披露义务人提供，信息披露义务人承诺其披露的文件不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
4、本财务顾问就本次权益变动所出具的专业意见已提交其内核机构审查，并获得通过。
5、在担任财务顾问期间，本财务顾问已采取严格的保密措施，严格执行风险控制和内部隔离制度，不存在内幕交易、操纵市场和证券欺诈问题。
6、本财务顾问特别提醒投资者注意，本核查意见不构成对本次权益变动各方及其关联公司的任何投资建议，投资者根据本核查意见所作出的任何投资决策而产生的相应风险，本财务顾问不承担任何责任。
7、本财务顾问特别提醒本次交易相关主体及投资者认真阅读信息披露义务人出具的详式权益变动报告书以及有关此次权益变动各方发布的相关公告。

目 录

声 明...... 2
释义...... 5
第一节 对信息披露义务人详式权益变动报告书内容的核查...... 7
第二节 对信息披露义务人的核查...... 8
一、对信息披露义务人基本情况的核查...... 8
二、对信息披露义务人的股权及控制关系的核查 ...... 10
三、对信息披露义务人的主要业务及最近三年财务状况的核查...... 14 四、对信息披露义务人最近五年所受行政处罚、刑事处罚与经济纠纷有关的重大
民事诉讼或仲裁的情况的核查 ...... 17
五、对信息披露义务人董事、监事及高级管理人员基本情况的核查 ...... 17 六、对信息披露义务人及其控股股东在境内、境外其他上市公司拥有权益的股份
达到或超过该公司已发行股份5%的情况的核查...... 18 七、对信息披露义务人及其控股股东持股5%以上的银行、信托公司、证券公司、
保险公司等其他金融机构的情况的核查...... 19
第三节 对权益变动决定及目的的核查......20
一、对本次权益变动目的的核查......20 二、对信息披露义务人在未来12个月内继续增持东方园林或处置其已拥有权益股
份的计划的核查 ......20
三、对本次权益变动所履行的相关程序的核查 ......21
四、对本次权益变动尚需取得的外部批准的核查 ......22
第四节 对权益变动方式的核查......23
一、对本次权益变动前后信息披露义务人持有上市公司股份情况的核查 ......23
二、对本次权益变动方式的核查......23
三、对本次权益变动相关协议的主要内容的核查 ......24
四、对本次权益变动涉及的上市公司股份的权利限制情况的核查......24
第五节 对资金来源的核查......25
一、对本次权益变动所支付的资金总额的核查 ......25
二、对本次权益变动的资金来源的核查 ......25
三、对本次权益变动的资金支付方式的核查......25
第六节 对后续计划的核查......26
一、对未来十二个月对上市公司主营业务改变或调整的计划的核查......26 二、对未来十二个月对上市公司或其子公司的资产和业务进行出售、合并、与他
人合资或合作的计划，或上市公司拟购买或置换资产的重组计划的核查 ......26
三、对上市公司现任董事会或高级管理人员组成的改变计划的核查......26
四、对上市公司章程条款进行修改的计划的核查 ......26
五、对上市公司现有员工聘用计划作重大变动的计划的核查 ......27
六、对上市公司分红政策进行重大调整的计划的核查......27
七、对其他对上市公司业务和组织结构有重大影响的计划的核查......27
第七节 对上市公司的影响分析的核查......28
一、对上市公司独立性的影响的核查 ......28
二、对与上市公司的同业竞争情况及相关解决措施的核查......29
三、对与上市公司的关联交易情况的核查......30
第八节 对与上市公司之间的重大交易的核查......32
一、对与上市公司及其子公司之间的重大交易情况的核查......32
二、对与上市公司的董事、监事、高级管理人员之间的交易情况的核查 ......32 三、对拟更换的上市公司董事、监事、高级管理人员进行补偿或者其他任何类似
安排的核查......32 四、对上市公司有重大影响的其他正在签署或者谈判的合同、默契或者安排的核
查 ......32
第九节 对前6个月内买卖上市交易股份的情况的核查......34
一、对信息披露义务人在前6个月内买卖上市公司股票的情况的核查......34 二、对信息披露义务人的董事、监事、高级管理人员及其直系亲属在前6个月内
买卖上市公司股票的情况的核查......34第十节 对本次交易符合《关于加强证券公司在投资银行类业务中聘请第三方等
廉洁从业风险防控的意见》相关规定的核查......35
第十一节 对其他重大事项的核查......36
第十二节 财务顾问意见......37
释义
本核查意见中，除非另有说明，下列简称具有如下特定含义：
信息披露义务人一、朝阳国 指 北京朝阳国有资本运营管理有限公司，曾用名：北京市
资公司 朝阳区国有资本经营管理中心
信息披露义务人二、朝汇鑫 指 北京朝汇鑫企业管理有限公司
信息披露义务人三、盈润汇 指 北京市盈润汇民基金管理中心（有限合伙）
民
信息披露义务人 指 朝阳国资公司、朝汇鑫、盈润汇民
上市公司、东方园林 指 北京东方园林环境股份有限公司
《第一创业证券承销保荐有限责任公司关于北京东方
本核查意见、核查意见 指 园林环境股份有限公司详式权益变动报告书之财务顾
问核查意见》
一创投行、财务顾问、本财务 指 第一创业证券承销保荐有限责任公司
顾问
管理人 指 北京东方园林环境股份有限公司清算组
北京一中院 指 北京市第一中级人民法院
朝投发 指 北京朝投发投资管理有限公司
盈润基金 指 北京市盈润基金管理中心（有限合伙）
北京京客隆 指 北京京客隆商业集团股份有限公司
中关村科技租赁 指 中关村科技租赁股份有限公司
朝阳区国资委 指 北京市朝阳区人民政府国有资产监督管理委员会
国联产业投资基金管理（北京）有限公司、海南瑞科控
重整投资人 指 股实业有限公司、北京国朝东方绿能股权投资基金合伙
企业（有限合伙）、北京朝阳环境集团有限公司、国寿
财富管理有限公司、深圳申优资产管理有限公司
《详式权益变动报告书》、 指 《北京东方园林环境股份有限公司详式权益变动报
报告书 告书》
北京朝阳国有资本运营管理有限公司及北京市盈润汇
本次权益变动、本次交易 指 民基金管理中心（有限合伙）作为债权人参与上市公司
破产重整并取得上市公司股份
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《收购管理办法》 指 《上市公司收购管理办法》
《重整投资协议》 指 《北京东方园林环境股份有限公司重整投资协议》
《重整计划》 指 《北京东方园林环境股份有限公司重整计划》

《股票上市规则》 指 《深圳证券交易所股票上市规则（2024年修订）》
经中国证监会批准向境内投资者发行、在境内证券交易所
A股 指 上市、以人民币标明股票面值、以人民币认购和进行交易
的普通股
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
元、万元、亿元、元/股 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元、人民币元/股
本核查意见中可能存在个别数据加总后与相关汇总数据存在尾差，系数据计算时四舍五入造成。
第一节 对信息披露义务人详式权益变动报告书内容的核查
本财务顾问基于诚实信用、勤勉尽责的原则，已按照执业规则规定的工作程序，对信息披露义务人提交的《详式权益变动报告书》所涉及的内容进行了核查，并对《详式权益变动报告书》进行了审阅。
经核查，本财务顾问认为：信息披露义务人编制的《详式权益变动报告书》符合《收购管理办法》《15号准则》及《16号准则》等法律、法规及规范性文件对上市公司详式权益变动报告书的信息披露要求，未发现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

第二节 对信息披露义务人的核查
一、对信息披露义务人基本情况的核查
（一）信息披露义务人一
企业名称 北京朝阳国有资本运营管理有限公司
注册地址 北京市朝阳区北苑东路19号院7号楼23层2301室01户
法定代表人 张浩楠
成立日期 2009年5月27日
注册资本 1,000,000万元
统一社会信用代码 91110105690015145P
经营期限 2021年9月30日至无固定期限
企业类型