世华科技:关于2025年度向特定对象发行A股股票摊薄即期回报与公司采取填补措施及相关主体承诺的公告

证券代码：688093 证券简称：世华科技 公告编号：2025-004
苏州世华新材料科技股份有限公司
关于 2025年度向特定对象发行 A股股票摊薄即期回报
与公司采取填补措施及相关主体承诺的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
本公告中对公司财务指标的测算及预计不代表公司对未来经营情况及趋势的判断，不构成公司的盈利预测，为应对即期回报被摊薄风险而制定的填补回报具体措施不等于对公司未来利润做出保证，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。敬请广大投资者注意。
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17 号）以及《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号）的相关要求，为保障中小投资者利益，苏州世华新材料科技股份有限公司（以下简称“公司”）就本次向特定对象发行 A股股票摊薄即期回报对主要财务指标的影响进行了分析并提出了具体的填补回报措施，相关主体对切实履行公司填补回报措施作出了承诺。具体情况如下：
一、本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
公司本次拟向特定对象发行股票数量不超过 78,789,393 股（含本数），募集资金规模不超过 60,000.00 万元（含本数）。本次发行完成后，公司的总股本和净资产将会大幅增加。
基于上述情况，按照本次发行股份数量及募集资金的上限，公司测算了本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响。

1、假设宏观经济环境、行业发展状况、产业政策、证券行业情况、产品市场情况及公司经营环境等方面没有发生重大不利变化。
2、假设本次发行于 2025 年 10 月末完成（此假设仅用于分析本次向特定对象发行
股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不构成对本次向特定对象发行股票实际完成时间的判断），最终完成时间以中国证监会同意注册后实际发行完成时间为准。
3、公司 2024年 1-9月未经审计的归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 18,029.54 万元。假设 2024 年度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利
润为 2024 年 1-9 月扣非净利润的年化数据，即 2024 年 1-9 月数据的 4/3 倍（该假设不
代表公司对 2024 年度经营情况及趋势的判断，不构成公司的盈利预测）。假设 2025 年度归属于母公司股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别较 2024年度持平、增长 10%和增长 20%三种情况测算。该假设仅用于计算本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对主要财务指标的影响，并不代表公司对未来经营情况及趋势的判断，亦不构成对公司的盈利预测。
4、假设本次向特定对象发行股票募集资金总额为 60,000.00 万元（含本数），实际到账的募集资金规模将根据监管部门批准、发行认购情况以及发行费用等情况最终确定。
5、假设本次发行前按照 2024年 9月 30日公司总股本 262,631,312股计算，本次向
特定对象发行股票股份数量为 78,789,393股（含本数）。
6、在预测及计算 2025 年度相关数据及指标时，仅考虑本次向特定对象发行股票和净利润的影响，不考虑权益分派及其他因素的影响。
7、未考虑其他非经常性损益、不可抗力因素对公司财务状况的影响。
8、假设不考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等方面的影响。
（二）对公司主要财务指标的影响分析
基于上述假设前提，本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响情况如下表：

单位：万股、万元、元/股
2024 年 9 月 2024 年 12 月 31 2025 年 12 月 31 日/2025 年度（E）
项目 30 日/2024 年 日/2024 年度
1-9 月 （E） 本次发行前 本次发行后
总股本 26,263.13 26,263.13 26,263.13 34,142.07
假设情形一：2025 年扣非前/后归母净利润与上期持平
归属于上市公司股 19,554.89 26,073.19 26,073.19 26,073.19
东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性 18,029.54 24,039.39 24,039.39 24,039.39
损益的净利润
基本每股收益 0.75 1.00 1.00 0.95
稀释每股收益 0.75 1.00 1.00 0.95
扣除非经常性损益 0.69 0.92 0.92 0.88
后基本每股收益
扣除非经常性损益 0.69 0.92 0.92 0.88
后稀释每股收益
假设情形二：2025 年扣非前/后归母净利润较上期增长 10%
归属于上市公司股 19,554.89 26,073.19 28,680.51 28,680.51
东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性 18,029.54 24,039.39 26,443.33 26,443.33
损益的净利润
基本每股收益 0.75 1.00 1.10 1.05
稀释每股收益 0.75 1.00 1.10 1.05
扣除非经常性损益 0.69 0.92 1.01 0.96
后基本每股收益
扣除非经常性损益 0.69 0.92 1.01 0.96
后稀释每股收益
假设情形三：2025 年扣非前/后归母净利润较上期增长 20%
归属于上市公司股 19,554.89 26,073.19 31,287.82 31,287.82
东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性 18,029.54 24,039.39 28,847.27 28,847.27
损益的净利润
基本每股收益 0.75 1.00 1.20 1.14
稀释每股收益 0.75 1.00 1.20 1.14
扣除非经常性损益 0.69 0.92 1.11 1.05
后基本每股收益
扣除非经常性损益 0.69 0.92 1.11 1.05
后稀释每股收益
注：基本每股收益、稀释每股收益按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》规定计算。
二、本次发行摊薄即期回报的风险提示

本次发行募集资金到位后，公司的总股本和净资产将会相应增加，由于募集资金投资项目存在一定的建设期，不能在短期内实现预期效益，因此短期内公司净利润增长幅度可能会低于净资产和总股本的增长幅度，预计本次发行后公司的每股收益和加权平均净资产收益率等财务指标将出现一定幅度的下降，股东即期回报存在被摊薄的风险。
特此提醒投资者关注本次发行可能摊薄即期股东回报的风险。
三、本次向特定对象发行股票的必要性和合理性
本次募集资金投资项目有利于公司扩大业务规模，提高行业地位，增强公司核心竞争力及盈利能力。本次募集资金投资项目符合国家相关产业政策，以及公司所处行业发展趋势和未来发展战略，具有良好的市场前景和经济效益，符合公司及公司全体股东的利益。具体情况详见《苏州世华新材料科技股份有限公司 2025 年度向特定对象发行 A股股票预案》之“第二节 董事会关于本次募集资金使用的可行性分析”部分。
四、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系，公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
（一）本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系
公司本次发行募集资金投向全部围绕公司现有主营业务展开，本次募投项目将通过引进先进设备、建设更高标准的生产基地，有效提升公司偏光片保护膜、OLED 制程保护膜、OCA 光学胶膜等高性能光学材料的生产制造能力，进一步加强公司功能性材料领域的产业布局、拓展公司产品结构及应用领域。
本次募投项目的实施，是公司为顺应产业发展趋势、响应下游客户日益提高的材料国产化需求而做出的重要布局，符合公司的战略需求和高质量成长需求，有利于扩大公司业务规模、巩固公司市场地位，促进公司可持续发展。
（二）公司从事募集资金投资项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
本次发行的募集资金投资项目均经过了详细的论证。公司在人员、技术、市场等方面都进行了充分的准备，公司具备募集资金投资项目的综合执行能力，具体详见《苏州世华新材料科技股份有限公司 2025年度向特定对象发行 A股股票预案》之“第二节 董事会关于本次募集资金使用的可行性分析”。

五、公司应对本次发行摊薄即期回报采取的措施
考虑到本次向特定对象发行股票对普通股股东即期回报摊薄的影响，为保护投资者利益，填补本次向特定对象发行股票可能导致的即期回报减少，公司承诺将采取多项措施保证募集资金有效使用，有效防范即期回报被摊薄的风险，并提高未来的回报能力，具体如下：
（一）加强募集资金管理，确保募集资金规范和有效使用
公司将根据相关法律、法规和募集资金管理办法的相关要求