麦捷科技:国信证券股份有限公司关于公司变更部分募集资金用途的核查意见

国信证券股份有限公司
关于深圳市麦捷微电子科技股份有限公司
变更部分募集资金用途的核查意见
国信证券股份有限公司（以下简称“国信证券”或“保荐机构”）作为深圳市麦捷微电子科技股份有限公司（以下简称“公司”、“麦捷科技”或“发行人”）2021年度向特定对象发行股票的持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》和《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关规定，对公司变更部分募集资金用途的事项进行了审慎核查，并出具本核查意见，具体情况如下：
一、变更募集资金投资项目的概述
根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意深圳市麦捷微电子科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2021]821号），并经深圳证券交易所同意，公司向特定对象发行股票157,647,058股，每股发行价格为人民币8.5元，募集资金总额为人民币1,339,999,993.00元，扣除承销保荐费、律师费、审计费等发行费用（不含增值税）9,912,474.91元后，实际募集资金净额为人民币1,330,087,518.09元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次募集资金的到位情况进行了审验并出具了信会师报字[2021]第ZL10307号《验资报告》。公司已将上述募集资金存放于募集资金专项账户，并与保荐机构国信证券股份有限公司、募集资金专户所在银行签署了《募集资金三方监管协议》。
公司基于当前市场发展情况，拟调整部分射频滤波器产能，同时为把握未来市场需求，拟利用现有场地实现高端小尺寸系列电感的规模扩张，因此公司拟将“射频滤波器扩产项目”整体变更为“射频滤波器及高端电感扩产项目”（以下简称“本项目”）。本项目变更后将新增高端小尺寸系列电感的生产。公司计划增加麦捷科技智慧园二期和麦捷科技龙田分公司作为本项目的实施地点，以便开展相关生产活动，同时将本项目达到预定可使用状态的时间自2024年12月31日延至2026年12月31日。

公司于2024年12月30日召开第六届董事会第二十次会议，以9票同意、0票反对、0票弃权表决审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，公司保荐机构发表了同意的意见。同日，公司召开第六届监事会第十九次会议，以3票同意、0票反对、0票弃权审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，公司监事会发表了同意的核查意见。
本次变更部分募集资金用途不构成关联交易，尚需提交公司股东大会审议。
二、变更募投项目的原因
（一）原募投项目计划和实际投资情况
1、募集资金计划使用情况
根据公司2021年《向特定对象发行股票并在创业板上市募集说明书》披露的内容，本次向特定对象发行股票募集资金投资项目及募集资金使用计划如下：
单位：万元
序号 项目名称 投资总额 拟投入募集资金额
1 高端小尺寸系列电感扩产项目 49,279.01 45,600.00
2 射频滤波器扩产项目 47,518.98 43,900.00
3 研发中心建设项目 10,250.19 8,500.00
4 补充流动资金 36,000.00 36,000.00
合计 143,048.18 134,000.00
2、募集资金实际使用情况
截至2024年11月30日，公司募集资金投资项目建设进度如下：
单位：万元
项目 承诺投资金额 调整后投资金额 累计投入金额 投资进度
高端小尺寸系列 45,600.00 45,600.00 45,807.57 100.46%
电感扩产项目 （注 1）
射频滤波器扩产 43,900.00 43,900.00 27,474.98 62.59%
项目

研发中心建设项 8,500.00 8,500.00 3,294.59 38.76%
目
补充流动资金 35,088.80 35,088.80 35,355.52 100.76%
（注 1）
合计 133,088.80 133,088.80 111,932.66 84.10%
注1：“高端小尺寸系列电感扩产项目”和“补充流动资金”的累计投入金额包含期间银行产生的利息；
注2：以上部分合计数与各明细数相加之和在尾数上如有差异，系以上百分比结果四舍五入所致。
3、募投项目变更情况
2023年6月27日，公司召开第六届董事会第三次会议和第六届监事会第三次会议，审议通过了《关于募集资金投资项目延期的议案》，决定将“射频滤波器扩产项目”和“研发中心建设项目”达到预定可使用状态的时间自2023年6月30日延至2024年12月31日。公司独立董事、监事会、保荐机构对本次延期事项出具了专项意见。
（二）本次募投项目变更原因
目前中国智能手机消费正在升级，更多的厂商开始瞄准中高端产品。随着智能手机功能的日益提升，越来越多的应用可以在智能手机上完成，而中高端手机对滤波器等射频器件的性能和可靠性的要求也越来越高。电感器则是消费电子、汽车、工控等电子设备中必不可少的重要组成部分，随着中国通讯技术的快速更迭以及新能源汽车、服务器等相关产业的大规模建设，我国电感器市场规模迎来了快速发展的时期。上述市场的良好发展给射频器件、电感等电子元器件市场带来了巨大的发展空间，公司通过对市场的掌握和工艺技术的研发，成功掌握了射频器件以及高端电感的关键技术。
公司将引进一系列国内外先进的生产设备、测试设备及配套辅助设备，对公司LTCC射频元器件产品及SAW滤波器产品进行扩产，并基于广阔市场需求对高端电感产品进行规模化生产。通过“射频滤波器及高端电感扩产项目”的实施，公司将逐步完善产品结构，优化射频器件整体布局，实现射频器件和高端电感产品的规模扩张。本项目的实施可进一步扩大公司主营产品产能，并加快产品迭代
步伐，抢占市场份额，增强公司的行业竞争力，提高公司的经济效益，为公司产品线进一步扩展奠定良好的基础，实现公司业务的可持续发展，进而实现公司的长远发展战略目标。此外，本项目的顺利实施亦将有助于公司将生产智能化制造水平提上一个台阶，提升主营产品整体性能，更好地把控产品质量、管控生产成本，更快响应客户需求，提升规模效应，有效提高公司的核心技术竞争力。
三、新募投项目情况说明
（一）项目基本情况和投资计划
1、项目名称：射频滤波器及高端电感扩产项目
2、项目实施主体：深圳市麦捷微电子科技股份有限公司
3、项目实施地点：深圳市坪山区
4、建设内容：
公司拟将“射频滤波器扩产项目”进行变更调整，项目整体变更为“射频滤波器及高端电感扩产项目”。基于当前市场发展情况，公司拟调整部分射频滤波器产能，同时为把握广阔市场需求，拟利用现有场地，将高端小尺寸系列电感纳入本项目中。
截至2024年11月30日，“射频滤波器扩产项目”剩余募集资金16,425.02万元，公司拟将该部分剩余募集资金用以购置LTCC射频元器件及高端电感的相关设备，剩余资金缺口将由公司自有资金补足。项目主要变更内容如下：
类别 变更前 变更后
项目名称 射频滤波器扩产项目 射频滤波器及高端电感扩产项目
本项目投资总额为 47,518.98 万
元，其中建筑工程费用 9,050.80 本项目投资总额为 53,710.62 万元，其
投资结构及金 万 元 ， 设 备 购 置 及 安 装 费 中建筑工程费用 7,494.70 万元，设备
额 34,513.50 万元，。工程其他费用 购置及安装费 44,389.45 万元，铺底流
392.08 万元，预备费 1,318.69 万 动资金 1,826.47 万元。
元，铺底流动资金2,243.91万元。
项目拟使用募集资金 43,900.00
万元，其中建筑工程费用拟使用 项目拟使用募集资金 43,900.00 万元，
拟使用募集资 募集资金 9,050.80 万元，设备购 其中建筑工程费用拟使用募集资金
金 置及安装费拟使用募集资金 4,266.90万元，设备购置及安装费拟使
34,513.50 万元，工程其他费用拟 用募集资金 39,633.10 万元。
使用募集资金 335.70 万元。

1、深圳市坪山区科技路和鸿景路交汇
处东南角“麦捷科技智慧园”；
深圳市坪山区科技路和鸿景路 2、深圳市坪山区龙田街道坪山科技路
实施地址 交汇处东南角“麦捷科技智慧 和规划开景路交汇处东南角“麦捷科
园” 技智慧园二期”；
3、深圳市坪山区龙田街道老坑社区锦
绣中路与翠景路交叉处国人科技园
“麦捷科技龙田分公司”。
达到预定可使 2024-12-31 2026-12-31
用状态日期
LTCC射频元器件11亿只、SAW LTCC 射频元器件 6.96 亿只、SAW 滤
产品规划 滤波器 14 亿只。 波器 6.60 亿只、高端小尺寸系列电感
10.08 亿只。