震裕科技:民生证券股份有限公司关于宁波震裕科技股份有限公司2024年持续督导工作定期现场检查报告

民生证券股份有限公司
关于宁波震裕科技股份有限公司
2024 年持续督导工作定期现场检查报告
保荐机构名称：民生证券股份有限公 被保荐公司简称：震裕科技
司
保荐代表人姓名：田尚清 联系电话：021-60876732
保荐代表人姓名：刘佳夏 联系电话：021-60876732
保荐代表人姓名：秦静 联系电话：021-60876732
保荐代表人姓名：李守民 联系电话：021-60876732
现场检查人员姓名：刘佳夏
现场检查对应期间：2024 年
现场检查时间：2024 年 12 月 18 日-2024 年 12 月 20 日
一、现场检查事项 现场检查意见
（一）公司治理 是 否 不适用
现场检查手段：（一）查看公司公开信息披露文件；（二）查阅公司相关三会文件，包括会议通知、议案、表决票、会议记录、决议等；（三）查阅公司章程、三会规则及各项公司治理制度的具体内容及执行情况。
1.公司章程和公司治理制度是否完 √
备、合规
2.公司章程和三会规则是否得到有效 √
执行
3.三会会议记录是否完整，时间、地
点、出席人员及会议内容等要件是否 √
齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相 √
关人员签名确认
5.公司董监高是否按照有关法律、行
政法规、部门规章、规范性文件和本 √
所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否 √
履行了相应程序和信息披露义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发
生变化，是否履行了相应程序和信息 √
披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业 √
务等方面是否独立
9.公司与控股股东及实际控制人是否 √
不存在同业竞争
（二）内部控制
现场检查手段：（一）查阅公司董事会专门委员会相关会议文件；（二）查阅公司制定的各项内控制度；（三）查阅公司出具的内部控制自我评价报告和会计师出具的内部控制鉴证报告。
1.是否按照相关规定建立内部审计制 √
度并设立内部审计部门（如适用）
2.是否在股票上市后 6 个月内建立内
部审计制度并设立内部审计部门（如 √
适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员 √
构成是否合规（如适用）
4.审计委员会是否至少每季度召开一
次会议，审议内部审计部门提交的工 √
作计划和报告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事
会报告一次内部审计工作进度、质量 √
及发现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审
计委员会报告一次内部审计工作计划 √
的执行情况以及内部审计工作中发现
的问题等（如适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募
集资金的存放与使用情况进行一次审 √
计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度
结束前二个月内向审计委员会提交次 √
一年度内部审计工作计划（如适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度
结束后二个月内向审计委员会提交年 √
度内部审计工作报告（如适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计
委员会提交一次内部控制评价报告 √
（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保
值业务等事项是否建立了完备、合规 √
的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：（一）查看公司公开披露信息文件；（二）查阅公司投资者关系活动记录表及相关文件，并与交易所互动易网站内容对比；（三）查阅公司信息披露的相关制度。
1.公司已披露的公告与实际情况是否 √
一致
2.公司已披露的内容是否完整 √
3.公司已披露事项是否未发生重大变 √
化或者取得重要进展
4.是否不存在应予披露而未披露的重 √
大事项
5.重大信息的传递、披露流程、保密
情况等是否符合公司信息披露管理制 √
度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在 √
本所互动易网站刊载
（四）保护公司利益不受侵害长效机
制的建立和执行情况
现场检查手段：（一）查阅公司制定的各项内控制度；（二）查阅公司财务系统内控股股东、实际控制人是否有侵占上市公司资源的记录；（三）查阅公司公开的信息披露文件；（四）取得关联方清单及关联方交易材料、关联方资金往来明细；向相关部门人员了解公司关联交易情况及关联交易管理制度的执行情况，了解公司关联交易的合法合规情况。
1.是否建立了防止控股股东、实际控
制人及其关联人直接或者间接占用上 √
市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人
是否不存在直接或者间接占用上市公 √
司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履 √
行了相应的信息披露义务
4.关联交易价格是否公允 √
5.是否不存在关联交易非关联化的情 √
形
6.对外担保审议程序是否合规且履行 √
了相应的信息披露义务
7.被担保方是否不存在财务状况恶 √
化、到期不清偿被担保债务等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担
保，是否重新履行了相应的审批程序 √
和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：（一）询问募集资金存储银行，了解公司募集资金使用情况；（二）取得募集资金台账，取得并查阅公司募集资金使用的相关凭据、募集资金账户银行对账单；（三）查阅公司公开的信息披露文件；（四）查阅公司内部制定的募集资金使用计划。
1.是否在募集资金到位后一个月内签 √
订三方监管协议
2.募集资金三方监管协议是否有效执 √
行
3.募集资金是否不存在第三方占用或 √
违规进行委托理财等情形
4.是否不存在未履行审议程序擅自变
更募集资金用途、暂时补充流动资 √
金、置换预先投入、改变实施地点等
情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资
金、将募集资金投向变更为永久性补
充流动资金或者使用超募资金补充流 √
动资金或者偿还银行贷款的，公司是
否未在承诺期间进行风险投资
√，①IPO“年产
4,940 万件新能源动力
锂电池顶盖及 2,550 万
件动力锂电壳体生产
线项目”实现效益低
于承诺效益主要系：
①主要材料铜、铝等
价格大幅上涨，导致
产品成本增加；②
2020 年以来，人工成
6.募集资金使用与已披露情况是否一 本上升较大，与 IPO
致，项目进度、投资效益是否与招股 募投效益测算时单位
说明书等相符 薪酬相比，生产人员
工资薪酬有较大幅度
上升；③产品售价低
于业绩承诺时的预测
金额。
②2023 年可转债募投
投项目“年产 3.6 亿件
新能源汽车锂电池壳
体新建项目”变更为
“苏州范斯特机械科
技有限公司新能源汽
车电机铁芯新建生产

线一期子项目”，主
要因：随着新能源汽
车渗透率进一步提
升，粘胶电机铁芯技
术被越来越多知名主
流新能源电动汽车厂
商认可，新项目的合
作不断推进，按照战
略轻重缓急，公司决
定优先发展新能源汽
车电机铁芯项目。
7.募集资金项目实施过程中是否不存 √
在重大风险
（六）业绩情况
现场检查