兴图新科:关于2024年度以简易程序向特定对象发行股票摊薄即期回报及填补回报措施和相关主体承诺的公告

证券代码：688081 证券简称：兴图新科 公告编号：2024-036
武汉兴图新科电子股份有限公司
关于2024年度以简易程序向特定对象发行股票摊薄即期回
报及填补回报措施和相关主体承诺的公告
本公司董事会及全体董事保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作 的意见》（国办发〔2013〕110 号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发 展的若干意见》（国发〔2014〕17 号）和《关于首发及再融资、重大资产重组 摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告〔2015〕31 号）等相关法律、 法规和规范性文件的要求，为保障中小投资者知情权，维护中小投资者利益，公 司就本次以简易程序向特定对象发行股票事宜对即期回报摊薄的影响进行了分 析并提出了具体的填补回报措施，具体说明如下：
一、本次发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
（一）财务指标测算主要假设及说明
公司基于以下假设条件就本次以简易程序向特定对象发行股票摊薄即期回 报对公司主要财务指标的影响进行分析，提请投资者特别关注，以下假设条件不 构成任何预测及承诺事项，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资 决策造成损失的，公司不承担赔偿责任，本次以简易程序向特定对象发行方案和 实际发行完成时间最终以经中国证监会同意注册及实际发行的情况为准，具体假 设如下：
1、假设宏观经济环境、公司所处行业情况以及公司经营环境没有发生重大 不利变化；
期，假设本次发行于 2025 年 3 月末前完成，该完成时间仅用于计算本次以简易程序向特定对象发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，最终发行时间以取得中国证监会发行注册并实际完成发行为准；
3、在预测公司总股本时，以截至本预案出具日的总股本 103,040,000 股为基础，仅考虑本次向特定对象发行股票的影响，未考虑其他因素导致公司总股本发生的变化；
4、假设本次以简易程序向特定对象发行股票募集资金总额为 9,000.00 万元，暂不考虑相关发行费用，假设本次以简易程序向特定对象发行股票的价格为
13.28 元/股（该价格为公司股票于 2024 年 12 月 20 日前二十个交易日交易均价
的 80%，该价格仅为模拟测算价格），则本次以简易程序向特定对象发行股票677.83 万股，该数量仅用于计算本次以简易程序向特定对象发行股票摊薄即期回报对主要财务指标的影响，最终以经中国证监会同意注册并实际发行的数量为准；
5、公司 2024 年 1-9 月归属于母公司所有者的净利润为-4,232.59 万元，扣除
非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为-4,263.39 万元。假设公司 2024年归属于母公司所有者的净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的
净利润按 1-9 月年化处理、2025 年分别按以下三种情况进行测算：假设 2025 年
度归属于上市公司股东的净利润、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（考虑当年股份支付费用影响后）与 2024 年度相比分别持平、较 2024 年减亏 10%和较 2024 年增亏 10%；
6、在预测公司发行后的净资产时，未考虑除募集资金、净利润和股份支付之外的其他因素对净资产的影响；
7、本次测算未考虑本次发行募集资金到账后对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等影响；
需提请投资者注意：上述假设仅为测算本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不代表公司对 2024 年及 2025 年经营情况及趋势的判断，亦不构成盈利预测。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投
资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
（二）对公司主要财务指标的影响
基于上述假设和前提，本次以简易程序向特定对象发行股票摊薄即期回报对
公司主要财务指标的影响对比如下：
项目 2023 年度/末 2024 年度/末 2025 年度/末
发行前 发行后
总股本（万股） 10,304.00 10,304.00 10,304.00 10,981.83
本次募集资金总额（万元） 9,000.00
预计本次发行完成月份 2025 年 3 月
假设 1：公司 2025 年度归属于上市公司股东的净利润及扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润与 2024 年持平
归属于母公司所有者的净利润（万元） -6,793.60 -5,643.46 -5,643.46 -5,643.46
归属于母公司所有者扣除非经常性损益 -6,980.05 -5,684.51 -5,684.51 -5,684.51
的净利润（万元）
归属于母公司所 基本每股收益（元/股） -0.66 -0.55 -0.55 -0.52
有者的净利润 稀释每股收益（元/股） -0.66 -0.55 -0.55 -0.52
归属于母公司所 基本每股收益（元/股） -0.68 -0.56 -0.56 -0.52
有者扣除非经常
性损益的净利润 稀释每股收益（元/股） -0.68 -0.56 -0.56 -0.52
加权平均净资产收益率 -12.12 -12.90 -12.65 -10.99
扣除非经常性损益后加权平均净资产收 -12.45 -12.99 -12.74 -11.07
益率
假设 2：公司 2025 年度归属于上市公司股东的净利润及扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润较 2024 年减亏 10%
归属于母公司所有者的净利润（万元） -6,793.60 -5,643.46 -5,079.11 -5,079.11
归属于母公司所有者扣除非经常性损益 -6,980.05 -5,684.51 -5,116.06 -5,116.06
的净利润（万元）
归属于母公司所 基本每股收益（元/股） -0.66 -0.55 -0.50 -0.47
有者的净利润 稀释每股收益（元/股） -0.66 -0.55 -0.50 -0.47
归属于母公司所 基本每股收益（元/股） -0.68 -0.56 -0.50 -0.47
有者扣除非经常
性损益的净利润 稀释每股收益（元/股） -0.68 -0.56 -0.50 -0.47
加权平均净资产收益率 -12.12 -12.90 -11.32 -9.84
扣除非经常性损益后加权平均净资产收 -12.45 -12.99 -11.40 -9.91
益率
假设 3：公司 2025 年度归属于上市公司股东的净利润及扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润较 2024 年增亏 10%
归属于母公司所有者的净利润（万元） -6,793.60 -5,643.46 -6,207.80 -6,207.80
归属于母公司所有者扣除非经常性损益 -6,980.05 -5,684.51 -6,252.97 -6,252.97
的净利润（万元）
归属于母公司所 基本每股收益（元/股） -0.66 -0.55 -0.61 -0.57
有者的净利润 稀释每股收益（元/股） -0.66 -0.55 -0.61 -0.57
归属于母公司所 基本每股收益（元/股） -0.68 -0.56 -0.61 -0.57
有者扣除非经常
性损益的净利润 稀释每股收益（元/股） -0.68 -0.56 -0.61 -0.57
加权平均净资产收益率（%） -12.12 -12.90 -14.01 -12.15
扣除非经常性损益后加权平均净资产收 -12.45 -12.99 -14.11 -12.24
益率（%）
（三）关于本次发行摊薄即期回报的特别风险提示
本次向特定对象发行股票完成后，公司总股本和净资产将有所增加。由于公
司选择即期回报摊薄测算的基期每股收益为负，根据公司测算，本次向特定对象
发行股票可能不会导致公司每股收益被摊薄。但是未来若随着公司经营状况改
善，每股收益回升，不能排除本次发行导致即期回报被摊薄情况的可能性，公司
依然存在即期回报因本次发行而有所摊薄的风险。
前述测算财务指标的假设分析不构成公司的盈利预测，公司制定的填补回报
措施不等于对公司未来利润作出保证。特此提醒投资者关注本次发行股票摊薄即
期回报的风险。
二、董事会选择本次融资的必要性和合理性
本次融资符合公司所处行业发展趋势和公司的未来发展规划，有利于提升公
司的资金实力和盈利能力，符合公司及公司全体股东的利益。关于本次融资的必
要性和合理性分析，详见《武汉兴图新科电子股份有限公司 2024 年度以简易程
序向特定对象发行股票预案》之“第二节 董事会关于本次募集资金使用可行性
分析”的相关内容。
三、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系，公司从事募投项
目在人员、技术、市场等方面的储备情况
（一）本次募集资金投资项目与公司现有业务