乐凯胶片:中信证券股份有限公司关于乐凯胶片股份有限公司将部分募投项目节余资金及部分募集资金利息收入用于其他项目的核查意见

中信证券股份有限公司关于乐凯胶片股份有限公司
将部分募投项目节余资金及部分募集资金利息收入用于其他项目
的核查意见
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”、“保荐机构”）作为乐凯胶片股份有限公司（以下简称“乐凯胶片”、“公司”）的 2014 年非公开发行股票事项的保荐机构以及 2018 年发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易事项的独立财务顾问，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——规范运作》等有关规定，对乐凯胶片将部分募投项目节余资金及部分募集资金利息收入用于其他项目的事项进行了审慎的核查，具体核查情况如下：
一、募集资金及投资项目概述
（一）2014 年非公开发行股票募集资金投资项目的基本情况
2015 年 4 月，乐凯胶片股份有限公司（以下简称“乐凯胶片”或“公司”）经中国
证券监督管理委员会《关于核准乐凯胶片股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2015〕698 号）批准，非公开发行人民币普通股 30,991,735 股，每股发行价 19.36 元，募集资金总额为 599,999,989.60 元，扣除各项发行费用后的实际募集资
金净额为 590,673,513.36 元。上述资金于 2015 年 5 月 19 日全部到位，并经立信会
计师事务所（特殊普通合伙）验证，出具了《乐凯胶片股份有限公司验资报告》（信会师报字〔2015〕第 711254 号）。公司已对募集资金采取了专户存储管理。
募投项目实施情况：
单位：万元
序号 项目名称 拟投入募集 进展情况
资金金额
1 高性能锂离子电池 PE 隔膜产业化建设项目 21,655.00 完成
序号 项目名称 拟投入募集 进展情况
资金金额
2 锂电隔膜涂布生产线一期项目 3,000.00 完成
3 锂离子电池软包铝塑复合膜产业化建设项目 11,426.13 完成
4 太阳能电池背板四期扩产项目—8 号生产线 2,573.87 完成
5 太阳能电池背板四期扩产项目—14、15 号生产线 110.54 已变更
6 TAC 膜 3#生产线项目① 12,889.46 进行中
7 年产 5,000 万平方米多功能涂布复合材料技改扩建项目 8,345.00 进行中
合计 60,000.00 /
（二） 2018 年发行股份购买资产并募集配套资金投资项目的基本情况
2020 年 1 月，公司经中国证券监督管理委员会《关于核准乐凯胶片股份有限公
司向中国乐凯集团有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2019〕1672 号）批准，非公开发行人民币普通股 54,773,082 股，每股发行价 6.39元，募集资金总额为 349,999,993.98 元，扣除发行费用后实际募集资金净额
336,586,528.51 元。上述资金于 2020 年 1 月 17 日全部到位，并经中勤万信会计师事
务所（特殊普通合伙）验证，出具了勤信验字【2020】第 0004 号《乐凯胶片股份有限公司验资报告》。公司已对募集资金采取了专户存储管理。
募投项目实施情况：
单位：万元
序号 项目名称 拟投入募集 进展情况
资金金额
1 收购乐凯光电 100%股权 28,253.46 完成
2 TAC 膜 3#生产线项目② 5,326.56 进行中
合计 33,580.02 /
二、本次拟使用的募投项目节余资金及募投资金利息收入构成
（一）本次拟使用的募投项目节余资金
1、高性能锂离子电池 PE 隔膜产业化建设项目节余资金：

高性能锂离子电池PE隔膜产业化建设项目于2018年底完成竣工验收,达到可使用状态，正式投入生产，公司已于同年 12 月 22 日发布《乐凯胶片股份有限公司高性能锂离子电池 PE 隔膜产业化建设项目和锂电隔膜涂布生产线一期项目竣工验收公告》（公告编号 2018-060）以及《乐凯胶片股份有限公司项目竣工验收补充公告》（公告编号 2018-061），项目节余资金 9,350.64 万元。
公司分别于 2023 年 3 月 3 日和 2023 年 3 月 21 日召开第八届董事会第三十四次
会议和 2023 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于将单个募投项目节余资金用于其他项目的议案》，将上述节余资金中的 8,345 万元用于“乐凯胶片股份有限公司年产 5000 万平方米多功能涂布复合材料技改扩建项目”建设，节余资金产生的原因详见《乐凯胶片股份有限公司关于将单个募投项目节余资金用于其他项目的公告》（公告编号 2023-008）和《乐凯胶片股份有限公司 2023 年第一次临时股东大会决
议公告》（公告编号 2023-0013）。截至 2024 年 11 月末，高性能锂离子电池 PE 隔膜
产业化建设项目尚有节余资金 1,005.64 万元。
2、锂电隔膜涂布生产线一期项目完工后节余资金 2.13 万元，详见《乐凯胶片股份有限公司高性能锂离子电池 PE 隔膜产业化建设项目和锂电隔膜涂布生产线一期项目竣工验收公告》（公告编号 2018-060）以及《乐凯胶片股份有限公司项目竣工验收补充公告》（公告编号 2018-061）。
3、锂离子电池软包铝塑复合膜产业化建设项目完工后节余资金 0.06 万元，详见乐凯胶片股份有限公司锂离子电池软包铝塑复合膜产业化建设项目竣工验收公告（公告编号 2023-055）。
4、收购乐凯光电 100%股权项目评估值下调产生节余资金 78.63 万元。详见《乐
凯胶片股份有限公司关于变更部分募集资金投资项目的公告》（公告编号2023-038）和《乐凯胶片股份有限公司变更部分募集资金投向收购乐凯光电材料有限公司100%股权的进展公告》（公告编号 2023-062）。
（二）本次拟使用的募投资金利息收入

1、2014 年非公开发行股票募集资金利息收入 5,081.46 万元。
2、2018 年年发行股份购买资产并募集配套资金利息收入 905.38 万元（实际金
额以资金转出当日专户余额为准）。
综上，本次募投项目节余资金及募集资金利息收入金额合计 7,073.30 万元。
三、节余募集资金拟投入项目的具体内容
（一）项目基本情况
公司本次拟使用部分项目节余募集资金及募集资金利息收入投建“乐凯胶片股份有限公司高性能分离膜及元件建设项目”（以下简称“新项目”）。新项目以乐凯胶片为实施主体，建设地点位于保定市乐凯南大街 6 号。项目建成内容为 1 条铸膜线、1 条涂膜线和 2 条卷膜线，同时配套建设项目生产所需辅助设施，项目达产后年生
产膜片 300 万㎡，其中反渗透膜膜片 162 万㎡，反渗透膜元件 34,500 支（用膜 138
万㎡膜片），总投资人民币 7,073.3 万元。本次节余募集资金及利息的使用不构成关联交易，本事项尚需经公司股东大会审议通过。
（二）建设内容及投资情况
本项目总投资 7,073.3 万元，其中建设投资为 6,573.3 万元。主要包括以下建设
内容：
单位：万元
项目 具体内容 投资金额
原光稳定剂车间装修改造后作为涂膜车间，原注塑车
建筑工程 间装修改造后作为铸膜车间，原照相有机物中试线一 1,879.7
层装修改造后作为卷膜车间和成品暂存区
设备（含安装） 1 条铸膜线、1 条涂膜线和 2 条卷膜线 3251
其他 试车费、设计费、建设单位管理费等 738.3
基本预备费 704.3
流动资金 500
合计 7,073.3
个月)化工试车结束，2026 年 2 月份(第 15 个月)开始生产，2027 年 1 月份(第 26 个
月)完成转固及竣工验收。
目前新项目已完成可研报告的编制和评审，2025 年 1 月份完成项目备案,2025
年 4 月完成环评,并开始土建施工。
（三）预计经济效益
序号 名称 数据
1 反渗透膜膜片（万平米） 162
2 反渗透膜元件（支） 34,500
3 年均利润总额（万元） 1,476.5
4 投资利税率（％）