好利科技:关于前期会计差错更正及追溯调整的公告

证券代码：002729 证券简称：好利科技 公告编号：2024-056
好利来（中国）电子科技股份有限公司
关于前期会计差错更正及追溯调整的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：
1.好利来（中国）电子科技股份有限公司（以下简称“公司”）本次针对财务报表合并范围作出的前期会计差错更正及追溯调整影响《2022 年第三季度报告》合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表相关项目以及《2022 年年度报告》的分季度主要财务指标和《2023 年第三季度报告》财务报表所对应的上年同期数；针对非经常性损益作出的前期会计差错更正及追溯调整不影响公司已披露的财务报表数据，仅对涉及非经常性损益调整的定期报告相关财务信息予以更正。
2.本次对前期会计差错更正及追溯调整，不影响归属于上市公司股东的净资产、归属于上市公司股东的净利润，不会导致公司相关年度盈亏性质发生改变，亦不存在损害公司及股东利益的情形。
3.本次前期会计差错更正及追溯调整事项给广大投资者造成的不便，公司深表歉意。今后公司将持续提升治理水平和规范运作水平，进一步提高信息披露质量，切实保障公司及全体股东的利益。
公司于 2024 年12月 10 日召开第五届董事会第十八次会议和第五届监事会
第十四次会议，审议通过了《关于公司前期会计差错更正及追溯调整的议案》。根据《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号——财务信息的更正及相关披露（2020 年修订）》等相关规定，现将前期会计差错更正及追溯调整的具体情况说明如下：
一、前期会计差错更正的原因
公司于 2024 年 11 月 15 日收到中国证券监督管理委员会厦门监管局（以下
简称“厦门证监局”）出具的《厦门证监局关于对好利来（中国）电子科技股份有限公司采取责令改正措施的决定》（〔2024〕41 号）（以下简称《决定书》），《决定书》中提出公司存在财务报表合并范围不准确导致公司 2022 年三季度报告信息披露不准确及未准确界定子公司对外提供的融资咨询服务业务收入性质导致 2022 年、2023 年年报披露的非经常性损益金额不准确等问题。具体内容
详见公司于 2024 年 11 月 16 日发布于《证券时报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）上的《关于公司收到厦门证监局责令改正措施决定、公司相关责任人收到监管谈话措施决定的公告》（公告编号：2024-053）。
根据《决定书》所认定的情况，公司对相关年度的财务报告数据进行了严格自查，并针对《决定书》中涉及的事项进行整改工作。根据《企业会计准则第28 号—会计政策、会计估计变更和差错更正》及中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号—财务信息的更正及相关披露（2020 年修订）》的有关规定和要求，公司以《决定书》为依据，结合自查情况，并基于审慎性原则，对上述问题产生的前期会计差错采用追溯重述法进行更正调整。
二、前期会计差错更正对公司财务状况和经营成果的影响（除特殊注明外，单位均为人民币元）
本次针对合并报表范围作出的前期会计差错更正及追溯调整涉及《2022 年第三季度报告》合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表中的长期股权投资、商誉、净利润、经营活动产生的现金流量净额等相关数据，以及受其影响的《2022 年年度报告》分季度主要财务指标和《2023 年第三季度报告》财务报表所对应的上年同期相关财务数据。
本次针对非经常性损益作出的前期会计差错更正及追溯调整不影响公司已披露的财务报表数据，仅更正涉及非经常性损益调整的《2022 年第三季度报告》《2022 年年度报告》《2023 年第一季度报告》《2023 年半年度报告》《2023年第三季度报告》《2023 年年度报告》相关财务信息及受影响的《2024 年第一季度报告》《2024 年半年度报告》《2024 年第三季度报告》上年同期相关财务数据。
本次对前期会计差错更正及追溯调整，不影响归属于上市公司股东的净资产、归属于上市公司股东的净利润，不会导致公司相关年度盈亏性质发生改变。
具体情况如下：

（一）更正《2022 年第三季度报告》
1.更正事项对 2022 年 9 月 30 日合并资产负债表的影响
2022 年 9 月 30 日
报表项目
更正前金额 更正金额 更正后金额
货币资金 78,311,127.92 -5,966,355.05 72,344,772.87
预付款项 14,829,604.14 -11,009,830.00 3,819,774.14
其他应收款 29,724,776.32 -29,200,000.00 524,776.32
存货 61,829,953.36 -4,723,300.00 57,106,653.36
其他流动资产 8,697,033.25 -616,921.81 8,080,111.44
流动资产合计 303,371,091.12 -51,516,406.86 251,854,684.26
长期股权投资 4,000,000.00 98,123,323.96 102,123,323.96
无形资产 13,628,245.89 -363,393.50 13,264,852.39
商誉 72,311,849.32 -72,311,849.32 -
非流动资产合计 302,594,289.32 25,448,081.14 328,042,370.46
资产总计 605,965,380.44 -26,068,325.72 579,897,054.72
应付账款 28,684,667.95 -23,908.50 28,660,759.45
应付职工薪酬 7,621,482.05 -263,513.96 7,357,968.09
其他应付款 32,275,470.11 -20,000.00 32,255,470.11
其他流动负债 147,440.37 -1,000.00 146,440.37
流动负债合计 117,372,473.18 -308,422.46 117,064,050.72
负债合计 119,059,970.72 -308,422.46 118,751,548.26
少数股东权益 25,759,903.26 -25,759,903.26 -
所有者权益合计 486,905,409.72 -25,759,903.26 461,145,506.46
负债和所有者权益总计 605,965,380.44 -26,068,325.72 579,897,054.72
2.更正事项对《2022 年第三季度报告》合并年初到报告期末利润表的影响
本期发生额
报表项目
更正前金额 更正金额 更正后金额
二、营业总成本 162,082,807.11 -4,331,770.51 157,751,036.60
管理费用 24,605,329.43 -306,594.88 24,298,734.55
研发费用 15,494,713.85 -4,025,150.99 11,469,562.86
财务费用 -875,438.17 -24.64 -875,462.81
利息收入 741,419.75 -0.36 741,419.39
投资收益（损失以“－”号填 62,816.47 -2,076,676.04 -2,013,859.57
列）
信用减值损失（损失以“-”号填 1,275,820.28 -243,420.87 1,032,399.41
列）
三、营业利润（亏损以“－”号 22,049,579.86 2,011,673.60 24,061,253.46
填列）

加：营业外收入 18,814.46 -1.99 18,812.47
四、利润总额（亏损总额以
“－”号填列） 21,932,242.98 2,011,671.61 23,943,914.59
减：所得税费用 2,578,383.24 -60,855.22 2,517,528.02
五、净利润（净亏损以“－”号 19,353,859.74