帅丰电器:国信证券股份有限公司关于浙江帅丰电器股份有限公司部分募投项目结项及终止并将剩余募集资金永久补充流动资金的核查意见

国信证券股份有限公司
关于浙江帅丰电器股份有限公司
部分募投项目结项及终止并将剩余募集资金
永久补充流动资金的核查意见
国信证券股份有限公司（以下简称“国信证券”或“保荐人”）作为浙江帅丰电器股份有限公司（以下简称“帅丰电器”、“上市公司”、“公司”）首次公开发行股票并上市的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关规定的要求，对部分募投项目结项及终止并将剩余募集资金永久补充流动资金的事项进行了审慎核查，并发表核查意见如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江帅丰电器股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2020]2017号）核准，公司向社会公开发行普通股（A股）35,200,000股，每股发行价为24.29元，募集资金总额为855,008,000.00元；扣除保荐和承销费以及其他发行费用后，本次发行股票募集资金净额为791,248,188.26元。安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）于2020年9月30日对本次发行的资金到位情况进行了审验，并出具了“安永华明（ 2020）验字第61444050_B01号”《验资报告》。募集资金到账时间为2020年9月30日，公司对募集资金采取了专户存储，并与保荐人、开户银行签订了募集资金三方监管协议。
根据公司2018年第三次临时股东大会议案以及《浙江帅丰电器股份有限公司首次公开发行股票招股书说明》中对募集资金项目及募集资金使用计划披露的相关内容，公司募集资金拟用于投资于以下项目：
单位：万元
序号 项目名称 项目投资 拟使用
总额 募集资金
1 年新增 40 万台智能化高效节能集成灶产业化示范项目 97,100.00 53,124.82
2 营销网络建设项目 20,141.67 15,000.00
3 高端厨房配套产品生产线项目 13,649.38 11,000.00

序号 项目名称 项目投资 拟使用
总额 募集资金
合计 130,891.05 79,124.82
二、募集资金实际使用情况
截至2024年11月30日，公司募集资金使用情况如下：
单位：万元
序 是否已变 拟使用募 调整后拟使 累计投
号 募投项目名称 更（含部 集资金 用募集资金 入金额 项目状态
分变更）
年新增 40 万台智能 已建成 8 条生产线，
1 化高效节能集成灶产 否 53,124.82 53,124.82 30,041.95 可实现集成灶产能约
业化示范项目（注 1） 32 万台/年
2 高端厨房配套产品生 是 11,000.00 0.00 3,707.68 已变更为“全屋高端
产线项目（注 2） 建设项目”
3 营销网络建设项目 否 15,000.00 15,000.00 15,357.14 已结项
（注 3） （注 3）
4 全屋高端建设项目 否 0.00 8,179.67 1,001.65 建设实施中
合计 79,124.82 76,304.49 50,108.42 -
注： 1、公司于 2023 年 12 月 27 日召开第二届董事会第三十四次会议和第二届监事会第二
十九次会议，审议通过了《关于部分首次公开发行募投项目延期的议案》，同意将“年新增
40 万台智能化高效节能集成灶产业化示范项目”预计达到可使用状态时间由 2023 年 12 月调
整为 2024 年 12 月；
2、公司于 2023 年 12 月 27 日召开第二届董事会第三十四次会议和第二届监事会第二十九次
会议，于 2024 年 1 月 18 日召开 2024 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于部分首次
公开发行募投项目终止的议案》，同意终止实施“高端厨房配套产品生产线项目”；
公司于 2024 年 7 月 29 日召开第三届董事会第五次会议和第三届监事会第五次会议、于 2024
年 8 月 16 日召开 2024 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于调整部分首次公开发行节
余募集资金用途的议案》，同意将已终止的原首发募投项目“高端厨房配套产品生产线项目” 的节余募集资金用于实施新募投项目“全屋高端建设项目”。
3、“营销网络建设项目”中累计使用募集资金金额与拟投入募集资金金额的超额部分 357.14 万元系募集资金理财收益及利息收入。“营销网络建设项目”已建设完成，达到预定可使用
状态并进行结项。为方便账户管理，公司于 2024 年 1 月 25 日对该项目募集资金专户予以注
销并已完成注销手续。
三、本次拟结项及终止部分募投项目情况及原因
（一）募投项目计划和实际投资情况
本次公司拟对“年新增40万台智能化高效节能集成灶产业化示范项目”进行 结项及终止，并将剩余募集资金永久补充流动资金。其中，该项目的厂房及土建 工程、8条生产线（可实现集成灶产能合计约32万台/年）已达到预定可使用状态，
拟计划结项；同时，鉴于公司现有集成灶产能已能够覆盖现有订单及市场需求，该项目剩余2条生产线（预计可实现产能约8万台/年）的建设拟计划终止。具体情况如下：
单位：万元
项目 拟使用募集 已使用募集 差额 建设进度及后续安排
资金金额 资金金额
厂房及土建部分（包括建筑工程费、工程建设其他费用、预备费）
厂房及土建 33,124.82 17,073.70 16,051.12 已建设完毕，拟结项，剩余募集
资金拟永久补充流动资金
集成灶生产线部分（包括设备购置费、安装工程费）
1-8#生产线 11,200.00 6,968.25 4,231.75 已建设完毕，拟结项，剩余募集
资金拟永久补充流动资金
9-10#生产线 2,800.00 0.00 2,800.00 尚未建设，拟终止，剩余募集资
金拟永久补充流动资金
小计 14,000.00 6,968.25 7,031.75
铺底流动资金部分
小计 6,000.00 6,000.00 - 已使用完毕
利息收入及理财收益等
小计 - - 3,302.72 新增收益，拟永久补充流动资金
合计 53,124.82 30,041.95 26,385.59 结余资金拟永久补充流动资金
注：以上数据若出现尾差，系由四舍五入所致。
可以看出，“年新增40万台智能化高效节能集成灶产业化示范项目”的厂房及土建部分、集成灶1-8#生产线已建设完毕，拟进行结项，结余募集资金23,585.59万元（含截至2024年11月30日募集资金账户累计利息收入和理财收益等）；9-10#生产线尚未开始投入，拟进行终止，剩余募集资金约2,800.00万元。上述项目结项及终止后结余募集资金合计26,385.59万元（含截至2024年11月30日募集资金账户累计利息收入和理财收益等），拟全部永久补充流动资金。
（二）本次部分募投项目募集资金结余的原因分析
1、通过自建专业的建设管理团队、优化建筑结构与面积等手段，管控建筑工程成本，节约了建筑工程相关费用
该项目的原工程规划是按照设计惯例采用包工包料和第三方管理的方式，并参考相关建筑成本的市场价进行测算。而在实际工程建设中，公司结合工程建设的质量、进度、成本及生产实际，组建了由公司副总经理带领的专业团队进行建设管理，在施工建造过程中采取了精细化管理。主要材料自行采购，保障了建筑
材料的质量与实际消耗，同时跟踪工程进度，定期与外聘质量监理机构对工程质量进行检测与检验。此外，公司结合业务发展的需要和设备布局的安排，对建筑结构和建筑面积进行了相应调整，更加符合实际需求，提高了建筑使用效率，例如在选购更高效的自动化设备时，及时对内部建筑结构作了微调，在减少部分建筑面积的同时，使得建设规划更加合理。通过以上做法，公司在工程建设中的决策管理更加灵活和高效，在确保工程质量和进度的基础上，较好地管控和节约了建筑工程成本，也减少了工程建设其他费用及预备费用的支出。
2、通过购置先进设备、优化生产线安排，兼顾生产效率和效益的同时减少了设备购置数量，又得益于相关设备市场价格下降，节约了设备购置及安装相关费用
（1）购置具有更高生产效率和效益的先进设备，优化调整生产线安排，减少了设备购置数量
在项目实施过程期间，随着产业技术进一步发展、生产设备逐步转型及自动化、智能化、流程化推进和政策鼓励等，市场上相关生产设备的单位时间产量、产能、效率等指标与性能较原规划购置设备已得到了较大的提升。在生产设备的实际购买过程中，公司结合市面上可供选购的设备情况，优先选择较为先进的一体化、自动化生产设备，同时不断优化生产工艺和生产流程，替代了原先单人、单机、单工序的传统工艺流程，以提高生产效率和效益，同时也减少了对生产设备的购买和投入