盘古智能:上海荣正企业咨询服务(集团)股份有限公司关于青岛盘古智能制造股份有限公司2023年限制性股票激励计划预留授予相关事项之独立财务顾问报告

证券简称：盘古智能 证券代码：301456
上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司
关于
青岛盘古智能制造股份有限公司
2023 年限制性股票激励计划
预留授予相关事项
之
独立财务顾问报告
2024 年 12 月

目 录

一、释义 ...... 2
二、声明 ...... 3
三、基本假设 ...... 4
四、独立财务顾问意见 ...... 5
（一）已履行的决策程序和信息披露情况...... 5
（二）本次实施的激励计划与股东大会通过的激励计划的差异情况...... 6
（三）本次限制性股票预留授予条件成就情况的说明 ...... 6
（四）本激励计划的预留授予情况...... 7
（五）实施本激励计划对相关年度财务状况和经营成果影响的说明...... 8
（六）结论性意见...... 8
五、备查文件及咨询方式 ...... 9
（一）备查文件...... 9
（二）咨询方式...... 9
一、释义
独立财务顾问报 《上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司关于青岛盘古智能制造股份
告 指 有限公司 2023 年限制性股票激励计划预留授予相关事项之独立财务顾问报
告》
本独立财务顾问 指 上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司
盘古智能、本公
司、公司、上市 指 青岛盘古智能制造股份有限公司
公司
激励计划、本激 指 青岛盘古智能制造股份有限公司 2023年限制性股票激励计划
励计划、本计划
限制性股票、第 指 符合本激励计划授予条件的激励对象，在满足相应归属条件后分次获得并登
二类限制性股票 记的本公司股票
激励对象 指 根据本激励计划规定，获得限制性股票的公司董事、高级管理人员、核心职
能管理人员及核心业务（技术）人员
授予日 指 公司向激励对象授予限制性股票的日期，授予日必须为交易日
授予价格 指 公司授予激励对象每一股限制性股票的价格
有效期 指 自限制性股票授予之日起到激励对象获授的限制性股票全部归属或作废失效
的期间
归属条件 指 本激励计划所设立的，激励对象为获得激励股票所需满足的获益条件
归属 指 限制性股票激励对象满足归属条件后，公司将股票登记至激励对象账户的行
为
归属日 指 限制性股票激励对象满足归属条件后，获授股票完成登记的日期，归属日必
须为交易日
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《管理办法》 指 《上市公司股权激励管理办法》
《上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《自律监管指南 指 《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》
第 1号》
《公司章程》 指 《青岛盘古智能制造股份有限公司章程》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
证券交易所 指 深圳证券交易所
登记结算公司 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
元、万元 指 人民币元、万元
二、声明
本独立财务顾问对本报告特作如下声明：
（一）本独立财务顾问报告所依据的文件、材料由盘古智能提供，本激励计划所涉及的各方已向独立财务顾问保证：所提供的出具本独立财务顾问报告所依据的所有文件和材料合法、真实、准确、完整、及时，不存在任何遗漏、虚假或误导性陈述，并对其合法性、真实性、准确性、完整性、及时性负责。本独立财务顾问不承担由此引起的任何风险责任。
（二）本独立财务顾问仅就本激励计划预留授予相关事项对盘古智能股东是否公平、合理，对股东的权益和上市公司持续经营的影响发表意见，不构成对盘古智能的任何投资建议，对投资者依据本报告所做出的任何投资决策而可能产生的风险，本独立财务顾问均不承担责任。
（三）本独立财务顾问未委托和授权任何其它机构和个人提供未在本独立财务顾问报告中列载的信息和对本独立财务顾问报告做任何解释或者说明。
（四）本独立财务顾问提请上市公司全体股东认真阅读上市公司公开披露的关于本激励计划的相关信息。
（五）本独立财务顾问本着勤勉、审慎、对上市公司全体股东尽责的态度，依据客观公正的原则，对本激励计划涉及的事项进行了深入调查并认真审阅了相关资料，调查的范围包括上市公司章程、薪酬管理办法、相关董事会、股东大会决议、相关公司财务报告、公司的生产经营计划等，并和上市公司相关人员进行了有效的沟通，在此基础上出具了本报告，并对报告的真实性、准确性和完整性承担责任。
本报告系按照《公司法》《证券法》《管理办法》《上市规则》等法律、法规和规范性文件的要求，根据上市公司提供的有关资料制作。
三、基本假设
本独立财务顾问所发表的独立财务顾问报告，系建立在下列假设基础上：
（一）国家现行的有关法律、法规及政策无重大变化；
（二）本独立财务顾问所依据的资料具备真实性、准确性、完整性和及时性；
（三）上市公司对本激励计划所出具的相关文件真实、可靠；
（四）本激励计划不存在其他障碍，涉及的所有协议能够得到有效批准，并最终能够如期完成；
（五）本激励计划涉及的各方能够诚实守信的按照激励计划及相关协议条款全面履行所有义务；
（六）无其他不可预计和不可抗拒因素造成的重大不利影响。
四、独立财务顾问意见
（一）已履行的决策程序和信息披露情况
1、2023 年 12 月 1 日，公司召开第二届董事会第二次会议和第二届监事会
第二次会议，审议通过了《关于公司<2023 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2023 年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》等议案，公司独立董事对本激励计划的相关事项发表了同意的独立意见。
2、2023 年 12 月 2 日至 2023 年 12 月 11 日，公司对本激励计划首次授予激
励对象的姓名和职务在公司内部进行了公示。在公示期内，公司监事会未收到
对本激励计划首次授予激励对象名单提出的异议。2023 年 12 月 12 日，公司监
事会披露了《监事会关于公司 2023 年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单的核查意见及公示情况说明》。
3、2023 年 12 月 18 日，公司召开 2023 年第四次临时股东大会，审议通过
了《关于公司<2023 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2023 年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理 2023 年限制性股票激励计划相关事宜的议案》，并披露了《关于 2023 年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。
4、2023 年 12 月 18日，公司召开第二届董事会第三次会议和第二届监事会
第三次会议，审议通过了《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》，同
意公司以 2023 年 12 月 18 日为首次授予日，以 16.90 元/股的价格向符合授予条
件的 72名激励对象授予 550.00万股限制性股票。公司独立董事对该事项发表了同意的独立意见，认为首次授予条件已经成就，首次授予激励对象的主体资格合法、有效，确定的首次授予日符合相关规定。公司监事会对首次授予激励对象名单（授予日）进行了核实并发表了核查意见。
5、2024 年 8 月 26 日，公司召开第二届董事会第六次会议和第二届监事会
第五次会议，审议通过了《关于调整 2023 年限制性股票激励计划授予价格的议案》，授予价格（含预留授予）由 16.90元/股调整为 16.70元/股。

6、2024 年 12 月 6 日，公司召开第二届董事会第九次会议和第二届监事会
第八次会议，审议通过了《关于向激励对象预留授予限制性股票的议案》，同意公司以 2024年 12月 6日为预留授予日，以 16.70元/股的价格向符合授予条件的 8名激励对象授予 50.00万股限制性股票。该事项已经公司董事会薪酬与考核委员会审议通过。公司监事会对预留授予激励对象名单（授予日）进行了核实并发表了核查意见。
综上，本独立财务顾问认为：截止本报告出具日，盘古智能本激励计划预留授予相关事项已经取得必要的批准与授权，符合《管理办法》及本激励计划的相关规定。
（二）本次实施的激励计划与股东大会通过的激励计划的差异情况
公司于 2024 年 5 月 16 日召开 2023 年年度股东大会，审议通过《关于 2023
年度利润分配预案的议案》，于 2024 年 5 月 22 日披露了《2023 年年度权益分
派实施公告》，2023 年度利润分配方案为：以截至 2023 年 12 月 31 日总股本
148,584,205股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币2.00元（含税），合计派发现金股利 29,716,841.00 元（含税），不送红股，不以公积金转增股本。
鉴于上述利润分配方案已实施完毕，根据《管理办法》以及公司激励计划的相关规定，本激励计划的授予价格（含预留授予）由 16.90 元/股调整为 16.70元/股。
本次调整内容已经公司第二届董事会第六次会议和第二届监事会第五次会议审议通过，且在公司 2023 年第四次临时股东大会对董事会的授权范围内，无需提交股东大会审议。
除上述调整事项外，本次实施的激励计划内容与公司 2023 年第四次临时股东大会审议通过的激励计划内容一致。
（三）本次限制性股票预留授予条件成就情况的说明
根据本激励计划的有关规定，激励对象只有在同时满足下列条件时，才能获授限制性股票：
1、公司未发生如下任一情形：

（1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；
（2）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或无法表示意见的审计报告；
（3）上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进
行利润分配的情形；
（4）法律法规规定不得实行股权激励的；
（5）中国证监会认定的其他情形。
2、激励对象未发生如下任一情形：
（1）最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；
（2）最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
（3）最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政
处罚或者采取市场禁入措施；
（4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
（5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
（6）中国证监会认定的其他情形。
经核查，本独立财务顾问认为：截止本报告出具日，盘古智能及其激励对象均未发生上述任一情形，公司本激励计划的预留授予条件已经成就。
（四）本激励计划的预留授予情况
1、预留授予日：2024 年 12月 6日
2、预留授予数量：50.00 万股
3、预留授予人数：8 人
4、预留授予价格：16.70 元/股
5、股票来源：公司向激励对象定向发行公司 A股