光大嘉宝:光大嘉宝股份有限公司2024年第六次临时股东大会材料

光大嘉宝股份有限公司
2024年第六次临时股东大会材料
二0二四年十二月二十三日

光大嘉宝股份有限公司
2024年第六次临时股东大会须知
根据法律、法规和有权监管部门的规范性文件等有关规定，为维护投资者的合法权益，确保股东大会的正常秩序和议事效率，特制订如下大会须知，望股东、董事、其他有关人员严格遵守。
一、股东大会设立大会秘书处，具体负责大会有关程序方面的事宜。
二、董事会将维护股东的合法权益，以确保大会正常秩序和议事效率为原则，认真履行法定职责。
三、股东要认真履行法定义务，不得侵犯其他股东的合法权益，不得扰乱大会的正常秩序。
四、股东依法享有发言权、质询权、表决权等权利。要求发言或提问的股东应当事先向大会秘书处登记。股东可将有关意见填在征询表上，由大会秘书处汇总后，统一交有关人员进行解答。
五、股东发言的总时间原则上控制在 20 分钟内。有两名以上股东同时要求发言时，主持人将按照所持股数由多到少的顺序安排发言。
六、股东发言时，应首先报告所持股数并出示有效证明。每位股东发言不超过两次，第一次发言时间不超过 5 分钟，第二次发言时间不超过 3 分钟。
七、股东不得无故中断大会议程要求发言。在审议过程中，股东要求发言或就有关问题提出质询的，须经大会主持人许可，始得发言或提出问题。在进行表决时，股东不进行大会发言。
八、公司董事会和有关人员回答每位股东问题的时间不超过 5 分钟。
九、大会采用逐项记名投票表决方式。
十、在大会召开过程中，股东、董事、其他有关人员，如有干扰大会秩序,寻衅滋事和侵犯其他股东合法权益的行为,没有履行法定义务或法定职责的，由公安机关依照《上海市公共场所治安管理办法》的有关规定，给予警告、罚款和拘留等行政处罚。
大会秘书处
目 录

1、关于变更会计师事务所的议案......1
2、关于符合非公开发行公司债券条件的议案......6
3、关于非公开发行公司债券方案的议案......74、关于提请公司股东大会授权董事会全权办理本次非公开发行公司债
券相关事宜的议案......9
5、关于拟注册和发行非金融企业债务融资工具的议案......116、关于提请公司股东大会授权董事会全权办理本次发行非金融企业债
务融资工具相关事宜的议案......13
2024年第六次临时
股东大会材料之一
关于变更会计师事务所的议案
----在光大嘉宝股份有限公司 2024 年第六次临时股东大会上
各位股东、女士们、先生们：
在执行完 2023 年度审计工作后，光大嘉宝股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原聘任的会计师事务所众华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“众华所”）为本公司服务年限已达到中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)、国务院国有资产监督管理委员会(以下简称“国资委”)及中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》规定的连续聘用会计师事务所最长年限。2024 年度，公司应当变更会计师事务所。经履行招标程序并根据评标结果，拟聘任立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信所”）为公司 2024 年度财务会计报告审计机构和内部控制审计机构。具体情况如下：
一、拟聘任会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
立信所于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首
家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市黄浦
区南京东路 61 号 4 楼，首席合伙人为朱建弟。截至 2023 年末，立信
所拥有合伙人 278 名、注册会计师 2,533 名、从业人员总数 10,730
名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 693 名。立信所 2023年经审计的业务收入为 50.01 亿元，其中审计业务收入 35.16 亿元，
证券业务收入 17.65 亿元。2023 年度，立信所为 671 家上市公司提供
年报审计服务，审计收费总额 8.32 亿元，其中与本公司同行业的上
市公司审计客户 2 家。
2、投资者保护能力
截至 2023 年末，立信所已计提职业风险基金 1.66 亿元，购买的
职业保险累计赔偿限额为 12.50 亿元。职业风险基金计提及职业保险
购买符合相关规定。
近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：
起诉（仲 被诉（被仲裁） 诉讼（仲裁）事 诉讼（仲裁） 诉讼（仲裁）结果
裁）人 人 件 金额
投资者 金亚科技、周 2014 年报 尚余1,000多万 连带责任，立信所投保
旭辉、立信所 元，在诉讼过程 的职业保险足以覆盖赔
中 偿金额，目前生效判决
均已履行
投资者 保千里、东北 2015 年重组、 80 万元 一审判决立信所对保千
证券、银信评 2015 年 报 、 里在 2016 年 12 月 30 日
估、立信所等 2016 年报 至 2017 年 12 月 14 日期
间因证券虚假陈述行为
对投资者所负债务的
15%承担补充赔偿责任，
立信所投保的职业保险
足以覆盖赔偿金额
3、诚信记录
立信所近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 1 次、监
督管理措施 29 次、自律监管措施 1 次和纪律处分 0 次，涉及从业人
员 75 名。
（二）项目信息
1、基本信息
项目 姓名 注册会计师 开始从事上市 开始在立信 开始为本公司提
执业时间 公司审计时间 所执业时间 供审计服务时间

项 目 合 伙 赵键 2016 年 2007 年 2016 年 2024 年
人
签 字 注 册 顾召华 2023 年 2018 年 2023 年 2024 年
会计师
质 量 控 制 戴金燕 2002 年 2000 年 2002 年 2024 年
复核人
（1）项目合伙人近三年从业情况：
时间 上市公司名称 职务
2021 年-2022 年 上海市天宸股份有限公司 签字注册会计师
2023 年 上海市天宸股份有限公司 项目合伙人
2023 年 上海瀚讯信息技术股份有限公司 项目合伙人
2022 年 西藏城市发展投资股份有限公司 签字注册会计师
2022 年 菲林格尔家居科技股份有限公司 签字注册会计师
2023 年 菲林格尔家居科技股份有限公司 项目合伙人
上海锦和商业经营管理股份有限公
2023 年 项目合伙人
司
（2）签字注册会计师近三年从业情况：无
（3）质量控制复核人近三年从业情况：
时间 上市公司名称 职务
2021-2023 年度 东软集团股份有限公司 质量控制复核人
2023 年度 上海新致软件股份有限公司 质量控制复核人
2021-2023 年度 杭州市园林绿化股份有限公司 质量控制复核人
2、诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年未因执业行为受到刑事处罚；未受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施；未受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。

3、独立性
立信所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等不存在可能影响独立性的情形。
4、审计收费
审计收费定价原则：公司根据年报审计的工作量以及立信所的收费标准，结合自身的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素与立信所协商确定最终的审计费用。
公司 2022 年度、2023 年度支付的审计费用均为 168 万元（其中
财务会计报告审计费 132 万元，内部控制审计费 36 万元）。此外，2022年度、2023 年度均支付食宿和交通费 15 万元。
根据公司 2024 年度审计的工作量和支付会计师事务所报酬的决策程序，原则上在不超过人民币 165 万元内支付立信所 2024 年度审计费（其中财务会计报告审计费 130 万元和内部控制审计费 35 万元，前述费用已包含食宿费、交通费及其他税费等），具体授权公司总裁决定，如遇年度内新增并表单位的，授权公司总裁酌情决定。
二、拟变更会计师事务所的情况说明
（一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见
在执行完 2023 年度审计工作后，众华所为本公司已提供审计服务的年限为 32 年。众华所对公司 2023 年度财务报告进行审计并出具了标准无保留意见的审计报告。公司不存在已委托前任会计师事务所开展部分审计工作后解聘前任会计师事务所的情况。
（二）拟变更会计师事务所的原因
在执行完 2023 年度审计工作后，公司原聘任的会计师事务所众华所为本公司服务年限已达到财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》规定的连续聘用会计师事务所最长年限。2024 年度，公司应当变更会计师事务所。

（三）公司与前后任会计师事务所的沟通情况
公司已就变更会计师事务所有关事宜与众华所进行了充分沟通，众华所对变更事宜无异议。前后任会计师事务所将按照《中国注册会计师审计准则第 1153 号——前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》和其他有关要求，积极做好沟通及配合工作。
三、拟变更会计师事务所履行的程序
（一）董事会审计和风险管理委员会审议意见
公司于 2024 年 11 月 29 日召开第十一届董事会审计和风险管理
委员会第十四次会议，以“同意 3 票、反对 0 票、弃权 0 票”的表决
结果，审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》。经认