泛亚微透:泛亚微透以简易程序向特定对象发行股票摊薄即期回报的风险提示及填补回报措施和相关主体承诺的公告

证券代码：688386 证券简称：泛亚微透 公告编号：2024-038
江苏泛亚微透科技股份有限公司
关于以简易程序向特定对象发行股票摊薄即期回报
及填补回报措施和相关主体承诺的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
江苏泛亚微透科技股份有限公司（以下简称“公司”）根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（中国证券监督管理委员会公告[2015]31号）等文件的有关规定，为保障中小投资者利益，公司就本次以简易程序向特定对象发行股票（以下简称“本次发行”）事宜对即期回报摊薄的影响进行了分析并提出了具体的填补回报措施，相关主体对公司填补回报措施能够得到切实履行作出了承诺。现将相关情况公告如下：
一、本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
（一）财务测算主要假设和说明
1、假设公司所处宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、市场情况等方面没有发生重大不利变化；
2、假设本次发行股票于2025年3月底实施完毕。该时间仅用于计算本次发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，最终以实际发行完成时间为准；
3、假设本次发行股票募集资金总额为13,680.00万元，不考虑相关发行费用；假设发行股份数量为514.67万股，未超过本次发行前公司股份总数的30%。本次发行的募集资金金额、股份数量仅为基于测算目的假设，最终以实际发行的募集资金金额、股份数量为准；
4、公司2024年1-9月归属于母公司所有者的净利润为6,661.47万元，扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为6,622.84万元。假设公司2024年归属于母公司所有者的净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润按1-9月年化处理、2025年分别按以下三种情况进行测算：①公司2025年度扣非前后归属上市公司股东的净利润较2024年度增长10%；②公司2025年度扣非前
后归属上市公司股东的净利润较2024年度保持不变；③公司2025年度扣非前后归
属上市公司股东的净利润较2024年度下降10%。（前述数据仅为假设，且仅用于
计算本次发行摊薄即期回报对主要指标的影响）；
5、假设不考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如
财务费用、投资收益）等的影响；
6、假设除本次发行外，公司不会实施其他会对公司总股本发生影响或潜在
影响的行为；
7、指标根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率
和每股收益的计算及披露》（2010年修订）的有关规定进行计算。
以上假设仅为测算本次以简易程序向特定对象发行股票摊薄即期回报对公
司主要财务指标的影响，不代表公司经营情况及趋势的判断，亦不构成盈利预测。
投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承
担赔偿责任。
（二）对公司主要财务指标的影响
基于上述假设，本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响具体如下：
2023 年度/ 2024 年度/ 2025 年度/2025 年 12 月 31
项目 日
2023 年 12 月 31 日 2024 年 12 月 31 日 本次发行前 本次发行后
总股本（万股） 7,000.00 7,000.00 7,000.00 7,514.67
假设情形一：公司 2024 年归属于母公司所有者的净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利
润按 1-9 月年化处理，2025 年度扣非前后归属上市公司股东的净利润较 2024 年度增长 10%
归属于上市公司股东的净利润 8,653.62 8,881.95 9,770.15 9,770.15
（万元）
归属于上市公司股东的扣除非 7,303.34 8,830.46 9,713.51 9,713.51
经常性损益的净利润（万元）
基本每股收益（元/股） 1.24 1.27 1.40 1.32
稀释每股收益（元/股） 1.24 1.27 1.40 1.32
扣除非经常性损益后基本每股 1.04 1.26 1.39 1.32
收益（元/股）
扣除非经常性损益后稀释每股 1.04 1.26 1.39 1.32
收益（元/股）
假设情形二：公司 2024 年归属于母公司所有者的净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利
润按 1-9 月年化处理，2025 年度扣非前后归属上市公司股东的净利润较 2024 年度保持不变

2023 年度/ 2024 年度/ 2025 年度/2025 年 12 月 31
项目 日
2023 年 12 月 31 日 2024 年 12 月 31 日 本次发行前 本次发行后
归属于上市公司股东的净利润 8,653.62 8,881.95 8,881.95 8,881.95
（万元）
归属于上市公司股东的扣除非 7,303.34 8,830.46 8,830.46 8,830.46
经常性损益的净利润（万元）
基本每股收益（元/股） 1.24 1.27 1.27 1.20
稀释每股收益（元/股） 1.24 1.27 1.27 1.20
扣除非经常性损益后基本每股 1.04 1.26 1.26 1.20
收益（元/股）
扣除非经常性损益后稀释每股 1.04 1.26 1.26 1.20
收益（元/股）
假设情形三：公司 2024 年归属于母公司所有者的净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利
润按 1-9 月年化处理，2025 年度扣非前后归属上市公司股东的净利润较 2024 年度下降 10%
归属于上市公司股东的净利润 8,653.62 8,881.95 7,993.76 7,993.76
（万元）
归属于上市公司股东的扣除非 7,303.34 8,830.46 7,947.41 7,947.41
经常性损益的净利润（万元）
基本每股收益（元/股） 1.24 1.27 1.14 1.08
稀释每股收益（元/股） 1.24 1.27 1.14 1.08
扣除非经常性损益后基本每股 1.04 1.26 1.14 1.08
收益（元/股）
扣除非经常性损益后稀释每股 1.04 1.26 1.14 1.08
收益（元/股）
二、本次发行摊薄即期回报的特别风险提示
本次发行完成后，公司总股本和净资产将有所增加，而募集资金的使用和实
施需要一定的时间。本次募集资金到位后，如募集资金短期内无法实现效益，公
司的每股收益和加权平均净资产收益率等指标存在下降的风险，特此提醒投资者
关注本次发行摊薄即期回报的风险。
公司对2024年度、2025年度相关财务数据的假设仅用于计算相关财务指标，
不代表公司对2024年度、2025年度经营情况及趋势的判断，也不构成对公司的盈
利预测或盈利承诺。投资者不应根据上述假设进行投资决策，投资者据此进行投
资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
三、本次发行的必要性和合理性
本次发行的必要性和合理性，详见本次发行的预案“第二节 董事会关于本
次募集资金使用的可行性分析”。

四、本次募集资金投资项目与公司现有业务关系，公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
（一）本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系
本次募集资金投资项目主要产品为CMD产品，是公司现有的主要产品类别之一，并在近年来保持了较高的增长速度，2021年至2023年销售收入增长超过6.5倍，在主营业务收入中的占比自2021年的2.16%快速提升至2023年的12.36%。随着汽车电气化、智能化趋势的快速发展，以及具有消除凝露功能的产品在户外储能、安防、消费电子等领域的渗透率提升，公司预计相关产品将迎来良好的发展机遇。在享受市场良好反应的同时，公司现有产能的局限也成为了发展的制约因素，本次募集资金投资项目旨在通过自动化、智能化的生产方式，稳定、高效地提升公司CMD产品的产能，缓解产能制约。
同时，通过本次募集资金投资项目的实施，公司将能够采用更加精密、稳定的方式开展生产，从