爱建集团:爱建集团关于2024年半年度报告的信息披露监管工作函的回复公告

证券代码：600643 证券简称：爱建集团 公告编号：临 2024-068
上海爱建集团股份有限公司
关于 2024 年半年度报告的信息披露监管工作函
的回复公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
上海爱建集团股份有限公司（以下简称“爱建集团”、“公司”或“本公司”）于近日收到上海证券交易所下发的《关于上海爱建集团股份有限公司2024年半年度报告的信息披露监管工作函》（上证公函【2024】3508号，以下简称“工作函”）。
根据相关要求，本公司已逐项认真核查工作函中所提及的相关问题，现就相关问题回复如下：
一、关于信托业务。半年报显示，报告期内，爱建信托实现营业总收入为4.22亿元，同比下降8.05%，净利润为1.30亿元，同比下降44.62%。请你公司补充说明：（1）分类列示公司管理的信托计划和固有业务的主要底层资产情况，包括但不限于资金投向、所涉行业、规模、收益率、风险等级和逾期或展期情况；（2）爱建信托是否存在以固有业务购买或承接信托业务的情况，如是，请说明具体信托项目、金额、购买或承接的原因，并结合底层资金投向和逾期情况等，说明公允价值变动损益确认是否充分、审慎；（3）上市公司及其子公司是否以自有资金或发行资管产品购买或承接爱建信托发行的信托产品，如是，请分别说明具体规模、逾期情况以及公允价值变动损益确认情况；（4）请全面自查并说明公司信托业务是否存在对投资人的潜在兜底承诺和差额补足安排，是否涉及实质性刚兑的情形。
问题（1）分类列示公司管理的信托计划和固有业务的主要底层资产情况，包括但不限于资金投向、所涉行业、规模、收益率、风险等级和逾期或展期情况；
公司回复：
1、信托计划
截至2024年2季度末，公司全资子公司上海爱建信托有限责任公司（以下简称“爱建信托”）管理信托业务资产规模803.56亿元，相较年初增长20.89%。相应资产运用及资产分布情况如下。
单位：万元
资产分布 金额 占比（％）
基础产业 1,393,983.51 17.35%
房地产 2,706,139.19 33.68%
证券市场 1,418,365.82 17.65%
工商企业 1,463,933.05 18.22%
金融机构 652,852.87 8.12%
其他 400,380.88 4.98%
信托资产合计 8,035,655.32 100.00%
截至2024年2季度末，爱建信托信托计划展期项目共47个，资产余额152.38亿元，其中资产管理信托项目展期33个，资产规模100.16亿元；资产服务信托项目展期10个，资产规模12.39亿元；待整改类（按信托业务三分类要求，未能准确归类的，主要是同业通道业务）展期项目4个，资产规模39.84亿元（其中截至2024年3季度末已有35.21亿元规模完成清收）；逾期项目10个，均为资产服务类或待整改类项目，爱建信托不承担主动管理责任，资产规模21.22亿元。爱建信托将密切关注存续项目运行情况，重点关注项目风险信号。
截至 2024 年 6 月末，爱建信托业务资产总规模 803.56 亿元，各类业务占比
情况如下：
单位：亿元
业务分类 余额 占比（％）
1.资产服务信托 109.23
1.1 财富管理服务信托 67.76 13.59%
1.2 行政管理服务信托 22.75
1.3 风险处置服务信托 18.72
2.资产管理信托小计 634.48
2.1 固定收益类信托计划 518.88
2.2 权益类信托计划 61.42 78.96%
2.3 商品及金融衍生品类信托计划 0.79
2.4 混合类信托计划 53.38

3.公益慈善信托小计 0.01
3.1 慈善信托 0.01 0.01%
3.2 其他公益信托 0.00
4.待整改类信托小计 59.82 7.44%
业务资产总规模合计 803.56 100.00%
资产管理类业务方面，公司结合监管要求与信托业务“三分类”政策，持续深化对资产管理业务的转型工作，施行了包括降低资产管理业务中房地产业务占比，拓展标品类业务维度等举措，其中截至 2024 年 2 季度爱建信托房地产集中度由 2023 年末的 51.92%降至 33.22%，成效较为明显。
同时围绕信托三分类中的创新业务类型，爱建信托选定个人财富信托、行政管理服务信托及破产重整信托作为定向突破落地业务。个人财富管理信托及行政管理服务信托方面，公司集中优势资源，在较短时间内吃透政策、厘清思路、打通流程，在符合合规要求的前提下，以最快速度实现了业务的推出与落地。风险处置服务信托方面，公司并成立专项工作小组负责开展相关工作。公司通过挖掘自身专业优势，开展业务研究、培训、分析以及拓展等，深度参与 10 余项司法重整及相关服务信托业务拓展或招投标工作，并于 2024 年落地爱建信托首单风险处置服务信托，实现了该类业务 0 的突破。
待整改类展期项目 4 个，资产规模 39.84 亿元，其中展期的金融同业通道
业务共 2 笔，资产规模 39.53 亿元，另有 2 笔项目，其中一笔项目规模 0.31 亿
元为金融同业通道业务，项目展期并已逾期，目前处于破产重整阶段；另一笔项目资产规模 20 万元，项目已结束，目前处于待清算状态。
爱建信托逾期项目 10 个，均为资产服务类或待整改类项目，爱建信托均不承担主动管理责任，资产规模 21.22 亿元。其中涉及金融同业通道业务 4 笔，均为待整改类，资产规模 8.80 亿元；另有 6 笔业务，均不涉及金融同业通道，其
中 4 笔为资产服务类业务，规模 12.40 亿元；另外 2 笔为待整改类业务，资产规
模 0.02 亿元，项目已结束，目前处于待清算状态。
爱建信托存续业务项目收益率分布区间在3%~9%之间，各收益率根据项目投向、成立时间等情况有所不同，不同资产收益率分布情况如下：
信托业务收益率分布情况表
资产分布 收益率区间（%）
基础产业 3.5%~7.0%

房地产 6.5%~9.0%
证券市场 浮动
工商企业 3.5%~8.0%
金融机构 3.0%~6.5%
其他 4.5%~7.0%
2、固有业务
截至2024年2季度末，爱建信托固有资产总计107.61亿元，固有资产分布情况及风险等级分类情况如下：
固有资产分布情况表
单位：万元
资产分布 金额 占比（％）
基础产业 97,535.90 9.06%
房地产业 518,712.25 48.20%
证券市场 11,658.45 1.08%
实业 236,165.83 21.94%
金融机构 45,175.77 4.20%
其他 166,935.78 15.51%
资产总计 1,076,183.98 100.00%
信用资产五级分类情况表
单位：万元
资产风险分类 资产规模 占比（％）
正常类 173,973.11 17.03%
关注类 630,824.07 61.76%
次级类 195,917.61 19.18%
可疑类 20,661.