润阳科技:兴业证券股份有限公司关于浙江润阳新材料科技股份有限公司募集资金投资项目部分终止的核查意见

兴业证券股份有限公司
关于浙江润阳新材料科技股份有限公司
募集资金投资项目部分终止的核查意见
兴业证券股份有限公司（以下简称“兴业证券”或“保荐机构”）作为浙江润阳新材料科技股份有限公司（以下简称“润阳科技”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市持续督导阶段的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等有关规定，对润阳科技拟对部分募投项目终止的事项进行了审慎核查，并出具本核查意见如下：
一、募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会《关于同意浙江润阳新材料科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2020〕2654 号），润阳科技获准公开发行 2,500.00 万股人民币普通股，本次发行不涉及发行人原有股东公开发售股票。本次发行价格为 26.93 元/股，募集资金总额为 67,325.00 万元，扣除发行费用后募集资金净额为 61,201.98 万元，上述资金已全部到位。立信会计师事务所
（特殊普通合伙）已于 2020 年 12 月 21 日对上述募集资金的资金到位情况进行
了审验，并出具信会师报字[2020]第 ZF11043 号《验资报告》。
公司对募集资金采取了专户存储制度，募集资金到账后已全部存放与募集资金专用账户内，并与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了《募集资金三方监管协议》。
二、募集资金使用情况
根据《浙江润阳新材料科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》披露的募集资金用途，公司本次公开发行股票募集资金的使用计划如下：
单位：人民币万元
项目名称 项目投资总额 拟投入募集资金金额
年增产 1,600 万平方米 IXPE 自动化技 4,768.93 4,768.93
改项目

年产 10,000 万平方米 IXPE 扩产项目 36,723.16 36,723.16
研发中心建设项目 5,565.94 5,565.94
智能仓储中心建设项目 8,431.19 8,431.19
补充营运资金项目 8,000.00 8,000.00
合计 63,489.22 63,489.22
由于公司本次募集资金净额为 61,201.98 万元，募集资金投资项目拟投资金额相应调整如下：
单位：人民币万元
项目名称 项目投资总额 调整后拟使用募集
资金金额
年增产 1,600 万平方米 IXPE 自动化技改项 4,768.93 4,768.93
目
年产 10,000 万平方米 IXPE 扩产项目 36,723.16 36,723.16
研发中心建设项目 5,565.94 5,565.94
智能仓储中心建设项目 8,431.19 8,431.19
补充营运资金项目 8,000.00 5,712.76
合计 63,489.22 61,201.98
截至 2024 年 10 月 25 日，公司募集资金项目使用情况如下：
单位：人民币万元
项目投资总 拟投入募 已投入募集
项目名称 额 集资金金 资金金额 完成进度
额
年增产 1,600 万平方米 4,768.93 4,768.93 2,239.80 已结项
IXPE 自动化技改项目
年产10,000万平方米IXPE 36,723.16 36,723.16 19,222.62 52.34%
扩产项目
研发中心建设项目 5,565.94 5,565.94 4,982.43 89.52%
智能仓储中心建设项目 8,431.19 8,431.19 4,570.00 54.20%
补充营运资金项目 8,000.00 5,712.76 5,712.76 100%
合计 63,489.22 61,201.98 36,727.62 60.01%
三、年产 10,000 万平方米 IXPE 扩产项目募投项目拟部分终止的具体情况
（一）拟部分终止募投项目的基本情况
本次拟部分终止的募投项目为“年产 10,000 万平方米 IXPE 扩产项目”。该
项目计划投资总额 36,723.16 万元，其中拟投入募集资金 36,723.16 万元，包括土
地出让金 2,879.66 万元，工程项目支出 20,779.20 万元，设备投资 8,914.00 万元，
铺底流动资金 4,150.30 万元。公司 IPO《招股说明书》披露项目计划建设期为 18个月，项目实施地点为浙江省湖州市长兴县，项目建设内容包括新建厂房，引进新装备，购置包括自动上料系统、密炼造粒一体机、IXPE 垂直发泡定型器（高速）等新设备，采用新技术，建设新生产线，进一步优化工艺流程，提升自动化水平，实现年产 10,000 万平方米的 IXPE 扩产计划。
2023 年下半年，公司下游客户 PVC 地板生产制造企业陆续在泰国投资建厂，
公司根据业务发展需要，配套完成产能布局，满足客户供货节点和快速响应客户
的配套要求，决定在泰国建立生产基地。公司于 2024 年 5 月 13 日召开了 2023
年年度股东大会，审议通过了《关于部分募投项目结项、部分募投项目增加实施主体、实施地点及延长实施期限、部分募投项目延期的议案》，同意“年产 10,000万平方米 IXPE 扩产项目”增加实施主体为公司已在泰国设立的全资孙公司“泰阳新材料科技（泰国）有限公司”（以下简称“泰阳新材料”），增加实施地点为泰国春武里府是拉差县，预计使用募集资金 2,078.67 万美元（约合人民币
14,945.63 万元），项目预计正常投产时间为 2026 年 10 月。本项目实施地点分拆
为浙江省湖州市长兴县和泰国春武里府是拉差县两部分。
截至 2024 年 10 月 25 日，本项目累计投入募集资金 19,222.62 万元，其中：
（1）实施主体为润阳科技，实施地点为浙江省湖州市长兴县的部分，计划使用募集资金 21,777.53 万元人民币，已使用募集资金 15,696.16 万元人民币，后续待支付 2,014.57 万元人民币，结余募集资金为 5,732.94 万元人民币（其中含利息收入、理财收益等 1,666.14 万元人民币，具体金额以结转募集资金账户实际余额为准）；（2）实施主体为泰阳新材料，实施地点为泰国春武里府的部分，计划使用募集资金 14,945.63 万元人民币，已使用募集资金 3,526.46 万元人民币。
截至 2024 年 10 月 25 日，本次拟终止募投项目募集资金使用及结余情况如
下：
单位：人民币万元
拟投入募 累计已 扣除手 结余募
项目名称 项目投资 集资金金 投入募 待支付 续费的 集资金 项目
总额 额① 集资金 金额③ 利息收 金额 状态
② 入及理 ⑤=①-

财收益 ②-③+
④ ④
年产 10,000
万 平 方 米 拟 终
IXPE 扩 产 21,777.53 21,777.53 15,696.16 2,014.57 1,666.14 5,732.94 止
项目-湖州市
长兴县
注：上述表格数据如有尾差，系四舍五入所致。
其中，湖州项目已投入的 15,696.16 万元明细如下:
单位：人民币万元
项目名称 土地购置费 建筑工程费 设备购置费用 其他建设费
用
年产 10,000 万平方
米 IXPE 扩产项目- 2,879.66 10,569.05 2,162.52 84.93
湖州长兴县
（二）“年产 10,000 万平方米 IXPE 扩产项目”拟部分终止的原因
公司的下游客户主要是 PVC 地板生产企业，产品主要销往北美等地区。在项目建设期间，中美贸易环境以及贸易政策发生了较大变化，公司下游客户的主要产品 PVC 系列地板被列入美国加征关税名单，为了避免加征关税等因素带来的不利影响，公司下游客户于 2019 年陆续在东南亚投资建设产能。因下游新增产能集中于境外，公司新增了泰阳新材料作为实施主体；同时，考虑到现