中草香料:2024年三季度报告

中草香料
证券代码 : 920016
安徽中草香料股份有限公司
2024 年第三季度报告

第一节 重要提示
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人李莉、主管会计工作负责人赵慧及会计机构负责人（会计主管人员）赵慧保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本季度报告未经会计师事务所审计。
本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项 是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、 □是 √否
准确、完整
是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是 √否
是否存在未按要求披露的事项 □是 √否
是否审计 □是 √否
是否被出具非标准审计意见 □是 √否

第二节 公司基本情况
一、 主要财务数据
单位：元
项目 报告期末 上年期末 报告期末比上年
（2024年9月30日） （2023年12月31日） 期末增减比例%
资产总计 658,705,513.47 422,646,161.25 55.85%
归属于上市公司股东的净资产 356,760,272.65 223,707,882.14 59.48%
资产负债率%（母公司） 21.94% 22.80% -
资产负债率%（合并） 45.84% 47.07% -
项目 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上
（2024 年 1-9 月） （2023 年 1-9 月） 年同期增减比例%
营业收入 156,278,711.01 144,876,062.20 7.87%
归属于上市公司股东的净利润 32,872,361.08 29,435,953.21 11.67%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 20,393,408.61 26,058,913.81 -21.74%
损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额 17,820,582.81 47,790,627.60 -62.71%
基本每股收益（元/股） 0.55 0.49 12.24%
加权平均净资产收益率%（依据归属于 13.65% 14.98% -
上市公司股东的净利润计算）
加权平均净资产收益率%（依据归属于 8.47% 13.26% -
上市公司股东的扣除非经常性损益后
的净利润计算）
项目 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期
（2024 年 7-9 月） （2023 年 7-9 月） 增减比例%
营业收入 60,470,355.13 57,446,208.69 5.26%
归属于上市公司股东的净利润 7,190,080.81 10,559,297.24 -31.91%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 4,429,721.56 10,420,911.53 -57.49%
损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额 859,816.92 19,873,258.99 -95.67%
基本每股收益（元/股） 0.12 0.18 -33.33%
加权平均净资产收益率%（依据归属于 2.81% 5.12% -
上市公司股东的净利润计算）
加权平均净资产收益率%（依据归属于 1.73% 5.05% -
上市公司股东的扣除非经常性损益后
的净利润计算）
财务数据重大变动原因：
√适用 □不适用
合并资产负债表 报告期末 变动幅度 变动说明
项目 （2024年9月30日）
货币资金 166,884,502.21 171.88% 主要系收到募集资金，尚未使用
应收账款 42,522,768.64 52.56% 主要系营业收入增长导致期末应收货款增加所
致
应收款项融资 3,345,980.00 100.00% 主要系期末收到的应收票据
其他流动资产 20,406,128.32 90.56% 主要系子公司安徽中草新材料有限公司（以下
简称“子公司”）建设期留抵的增值税增加较多
固定资产 220,978,411.38 259.47% 主要系子公司建设期新建固定资产增加较多
其他非流动资产 27,210,972.04 -50.19% 主要系子公司建设期预付工程设备款因转固而
减少
短期借款 87,324,784.35 68.48% 主要系根据公司经营情况增加银行借款所致
应付账款 58,807,417.35 110.85% 主要系子公司建设期购置设备及建设工程增加
较多
应付职工薪酬 2,014,550.24 30.00% 主要系子公司招聘新员工，薪酬增加所致
长期借款 144,418,089.36 33.75% 主要系子公司建设期项目贷款增加所致
资本公积 157,827,187.59 113.46% 主要系公司发行股票溢价所致
专项储备 3,936,922.71 51.66% 主要系本期使用的安全费用小于计提的安全费
用所致
合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明
管理费用 12,044,929.18 72.28% 主要系报告期内子公司招聘新员工，员工人数
及成本增加所致
财务费用 1,905,972.74 115.60% 主要系借款利息增加，汇兑收益减少所致
其他收益 1,091,298.22 123.23% 主要系报告期内收到与收益相关的政府补助增
加所致
信用减值损失 -976,290.09 258,739.30% 主要系由于期末应收账款增加，相应计提信用
减值损失所致
资产减值损失 119,033.03 -129.22% 主要系已计提存货跌价准备的存货价值转回
营业外收入 13,595,073.74 309.15% 主要系收到与日常活动无关的政府补助所致
合并现金流量表 本年累计 变动幅度 变动说明
项目
经营活动产生的 17,820,582.81 -62.71% 主要系公司应收账款及预付货款增加所致
现金流量净额
筹资活动产生的 172,769,743.73 644.11% 主要系公司发行股票，银行借款增加所致
现金流量净额
年初至报告期末（1-9 月）非经常性损益项目和金额：
√适用 □不适用
单位：元
项目 金额
非流动资产处置损益 -2,708.24
计入当期损益的政府补助(与企业业