国子软件:2024年三季度报告

国子软件
证券代码 : 872953
山东国子软件股份有限公司
2024 年第三季度报告

第一节 重要提示
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人韩承志、主管会计工作负责人王欣及会计机构负责人（会计主管人员）王欣保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本季度报告未经会计师事务所审计。
本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项 是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真 □是 √否
实、准确、完整
是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是 √否
是否存在未按要求披露的事项 □是 √否
是否审计 □是 √否
是否被出具非标准审计意见 □是 √否

第二节 公司基本情况
一、 主要财务数据
单位：元
报告期末 上年期末 报告期末比上年
项目 （2024 年 9 月 30 （2023 年 12 月 31 期末增减比例%
日） 日）
资产总计 572,253,009.41 587,536,662.89 -2.60%
归属于上市公司股东的净资产 511,003,020.10 519,307,976.92 -1.60%
资产负债率%（母公司） 12.37% 11.65% -
资产负债率%（合并） 10.70% 11.61% -
年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上
项目 （2024 年 1-9 （2023 年 1-9 年同期增减比例%
月） 月）
营业收入 144,418,790.32 131,272,957.28 10.01%
归属于上市公司股东的净利润 26,440,911.97 18,631,071.10 41.92%
归属于上市公司股东的扣除非经常 22,778,338.09 17,763,048.92 28.23%
性损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -44,556,851.49 -84,251,711.11 47.11%
基本每股收益（元/股） 0.29 0.28 3.57%
加权平均净资产收益率%（依据归属 4.97% 8.27% -
于上市公司股东的净利润计算）
加权平均净资产收益率%（依据归属 4.28% 7.88% -
于上市公司股东的扣除非经常性损
益后的净利润计算）
本报告期 上年同期 本报告期比上年同
项目 （2024 年 7-9 （2023 年 7-9 期增减比例%
月） 月）
营业收入 60,686,286.49 52,566,059.09 15.45%
归属于上市公司股东的净利润 14,745,085.75 9,059,516.71 62.76%
归属于上市公司股东的扣除非经常 13,857,591.29 9,042,602.67 53.25%
性损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -4,613,349.77 -40,572,482.84 88.63%
基本每股收益（元/股） 0.16 0.14 14.29%
加权平均净资产收益率%（依据归属 2.74% 3.94% -
于上市公司股东的净利润计算）
加权平均净资产收益率%（依据归属 2.57% 3.93% -
于上市公司股东的扣除非经常性损
益后的净利润计算）
财务数据重大变动原因：
√适用 □不适用
合并资产负债表项目 报告期末 变动幅度 变动说明
（2024 年 9 月 30 日）
主要系公司对闲置自有
货币资金 88,630,546.25 -49.43% 资金进行现金管理以及
支付期间费用、各项税
费增加所致。
应收票据 84,000.00 71.43% 主要系公司收到的承兑
汇票未到期所致。
应收款项融资 0.00 -100.00% 主要系公司承兑汇票到
期所致。
主要系公司未完工项目
预付款项 2,915,387.94 82.99% 增加，预付货款增加所
致。
其他流动资产 4,001.21 -96.09% 主要系待抵扣进项税额
减少所致。
主要系公司办公用房装
其他非流动资产 9,664,692.66 404.89% 修未形成固定资产所
致。
合同负债 8,275,028.66 42.17% 主要系公司项目预收款
增加所致。
应交税费 14,043,948.29 -34.49% 主要系去年末计提的税
金在本期缴纳所致。
其他应付款 344,959.42 -84.78% 主要系去年末的未付报
销款在本期报销所致。
主要系公司预收款增
其他流动负债 579,251.45 31.41% 加，重分类税款增加所
致。
库存股 18,201,332.51 100.00%