安旭生物:民生证券股份有限公司关于杭州安旭生物科技股份有限公司部分募投项目变更资金用途及延期事项的核查意见

民生证券股份有限公司
关于杭州安旭生物科技股份有限公司
部分募投项目变更资金用途及延期的核查意见
民生证券股份有限公司（以下简称“民生证券”、“保荐机构”）作为杭州安旭生物科技股份有限公司（以下简称“安旭生物”、“公司”）首次公开发行股票并在科创板上市的持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所科创版股票上市规则》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11号——持续督导》等法律法规和规范性文件的要求，对杭州安旭生物科技股份有限公司部分募投项目变更资金用途及延期事项进行了核查，核查情况及核查意见如下：
一、募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会于2021年9月28日出具的《关于同意杭州安旭生物科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕3138号），公司获准向社会公开发行人民币普通股15,333,400股，每股发行价格为人民币78.28元，募集资金总额为120,029.86万元；扣除承销及保荐费用、发行登记费以及其他交易费用共计14,445.23万元（不含增值税金额）后，募集资金净额为105,584.63万元，上述资金已全部到位，经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验并于2021年11月12日出具了“XYZH/2021HZAA10537”《验资报告》。募集资金到账后，已全部存放于经公司董事会批准开设的募集资金专项账户内，公司已与保荐机构、存放募集资金的银行签署了募集资金三方监管协议。
二、募集资金投资项目基本情况
截至2024年9月30日，公司募集资金投入项目的具体情况如下：
单位：万元
序 截至 2024 年 9 截至 2024 年 9
号 项目名称 投资总额 月 30 日累计投 月 30 日实际已
入金额 投入比例
年产 3 亿件第二、第三类医疗器
1 械、体外诊断试剂、仪器和配套产 25,139.43 17,154.44 68.24%
品建设项目

2 体外诊断试剂及 POCT仪器生产智 3,996.15 3,278.50 82.04%
能化技术改造项目
3 技术研发中心升级建设项目 8,022.77 1,237.29 15.42%
4 营销与服务网络体系建设项目 3,740.24 89.91 2.40%
5 补充营运资金 5,000.00 5,001.20 100.02%
6 体外诊断试剂以及诊断仪器研发生 50,786.26 26,326.89 51.84%
产项目
合计 96,684.85 53,088.23 54.91%
（一）本次部分募集资金投资项目使用及节余情况
截至2024年9月30日，本次拟变更资金用途的募投项目募集资金使用及节余情况如下：
单位：万元
尚未使用 募集资金
募集资金 实际累计投入 募集资金 利息及理 节余余额
序号 项目名称 拟投资总 募集资金金额 金额 财收入净 （5）=
额 （2） （1）- 额 （3）+
（1） （2）= （4） （4）
（3）
年产 3 亿件第
二、第三类医
1 疗器械、体外 25,139.43 17,154.44 7,984.99 149.48 8,134.47
诊断试剂、仪
器和配套产品
建设项目
体外诊断试剂
2 及 POCT仪器 3,996.15 3,278.50 717.65 29.19 746.84
生产智能化技
术改造项目
3 技术研发中心 8,022.77 1,237.29 6,785.48 232.83 7,018.31
升级建设项目
营销与服务网
4 络体系建设项 3,740.24 89.91 3,650.33 113.93 3,764.26
目
5 补充营运资金 5,000.00 5,001.20 -1.20 1.20 -
体外诊断试剂
6 以及诊断仪器 50,786.26 26,326.89 24,459.37 329.91 24,789.28
研发生产项目
7 其他超募资金 8,899.77 - 8,899.77 987.25 9,887.02
合计 105,584.62 53,088.23 52,496.39 1,843.79 54,340.18
注：实际金额以募投项目终止、资金转出当日专户的募集资金余额为准

（二）本次变更募集资金用途方案及延期情况
为提高募集资金使用效率，公司根据募投项目的实际情况及整体战略规划，拟调减原募投项目“年产3亿件第二、第三类医疗器械、体外诊断试剂、仪器和配套产品建设项目”、“技术研发中心升级建设项目”投资总额并结项，将原募投项目的节余资金及其他超募资金用于新募投项目“技术研发总部建设项目”，同时将“体外诊断试剂及POCT仪器生产智能化技术改造项目”、“营销与服务网络体系建设项目”结项并将节余资金进行永久补流。变更方案如下：
单位：万元
序 变更前 变更后
号 募投项目名称 拟投入募集 拟投入募集资 备注
资金金额 金金额
年产 3 亿件第二、第
1 三类医疗器械、体外 25,139.43 17,154.44 原募集资金投资项目，已结
诊断试剂、仪器和配 项且变更部分募集资金用途
套产品建设项目
体外诊断试剂及 POCT 原募集资金投资项目，已结
2 仪器生产智能化技术 3,996.15 3,278.50 项且变更部分募集资金用途
改造项目 进行永久补流
3 技术研发中心升级建 8,022.77 1,237.29 原募集资金投资项目，已结
设项目 项且变更部分募集资金用途
营销与服务网络体系 原募集资金投资项目，已结
4 建设项目 3,740.24 89.91 项且变更部分募集资金用途
进行永久补流
5 其他超募资金 8,899.77 / 用于本次新增募投项目
6 技术研发总部建设项 / 29,245.41 本次变更新增募集资金投资
目 项目
注：实际金额以募投项目终止、资金转出当日专户的募集资金余额为准。
本次变更部分募投项目资金用途事项不构成关联交易，不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。
此外，公司结合目前募集资金投资项目的实际建设情况和投资进度，拟对募集资金投资项目达到预定可使用状态的时间进行调整。具体情况如下：
序号 项目名称 原计划达到预定可使用 延期后达到预定可使用
状态日期 状态日期
1 体外诊断试剂以及诊断仪器研发 2025年 1 月 2026年 1 月
生产项目
体外诊断试剂以及诊断仪器研发生产项目将进一步扩大公司的生产规模，提升产线的自动化水平，满足不断增长的市场需求，同时对优化公司产品结构、扩大市场占
有率、提高品牌知名度、增强公司的综合竞争力均具有重要意义。目前该项目办公楼、厂房、员工食堂等工程已完工，但项目实施过程中因前期的全球性呼吸道传染病导致办公楼和内外部装修等尚未完全完工，研发、生产等设备尚需根据实际情况逐步采购铺设。
公司通过该募投项目的建设，将进一步扩大生产规模，提升技术研发能力， 满足不断增长的国内外市场需求，持续提升公司核心竞争力，从而抓住行业发展 机遇，实现公司的快速发展。同时，公司将密切关注相关环境变化，并对募集资 金投资进行适时安排。
（三）本次变更部分募集资金用途的原因
1、优化资金和资源配置，从而提高募集资金效率
目前，外部市场环境复杂性、不确定性明显上升，产业链上下游结构调整持续深化。公司综合考虑宏观经济环境、行业发展状况、市场竞争情况以及公司