万马科技:2024年三季度报告

证券代码：300698 证券简称：万马科技 公告编号：2024-055
万马科技股份有限公司
2024 年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、
完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是 否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数 据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 否
本报告期 本报告期比上年同期 年初至报告期末 年初至报告期末比上
增减 年同期增减
营业收入（元） 160,741,338.46 19.80% 385,478,244.70 7.84%
归属于上市公司股东 15,249,535.54 -35.39% 31,224,507.45 -22.69%
的净利润（元）
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 15,028,723.65 -35.85% 30,633,322.93 -22.44%
的净利润（元）
经营活动产生的现金 -- -- -85,734,137.63 -171.38%
流量净额（元）
基本每股收益（元/ 0.1138 -35.39% 0.2330 -22.69%
股）
稀释每股收益（元/ 0.1138 -35.39% 0.2330 -22.69%
股）
加权平均净资产收益 3.07% -2.42% 6.41% -2.99%
率
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 926,727,869.68 895,424,873.83 3.50%
归属于上市公司股东 474,268,388.10 471,655,661.65 0.55%
的所有者权益（元）
（二） 非经常性损 益项目和金额
适用 □不适用
单位：元
项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明
非流动性资产处置损益（包 主要系设备处置产生的损
括已计提资产减值准备的冲 -5,141.16 -18,984.76 益。
销部分）
计入当期损益的政府补助
（与公司正常经营业务密切
相关、符合国家政策规定、 71,692.00 192,192.00 主要系与生产经营无关的政
按照确定的标准享有、对公 府补助。
司损益产生持续影响的政府
补助除外）
除同公司正常经营业务相关
的有效套期保值业务外，非
金融企业持有金融资产和金 220,702.38 668,224.00 系银行短期理财收益。
融负债产生的公允价值变动
损益以及处置金融资产和金
融负债产生的损益
除上述各项之外的其他营业 -29,311.76 -146,725.52
外收入和支出
减：所得税影响额 37,129.57 103,521.20
合计 220,811.89 591,184.52 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
（三） 主要会计数 据和财务指标发生变动的情况及原因
适用 □不适用
1、资产负债情况分析
科目 期末金额 期初金额 本期较上期 变动原因说明
变动比例
货币资金 62,863,618.97 155,418,954.16 -59.55%系分配股利、设备投资及子公司优咔科技支
付运营商和服务商货款增加所致。
交易性金融资产 17,000,000.00 0.00 - 主要系购买银行短期理财所致。
应收款项融资 10,811,566.60 1,979,557.07 446.16%主要系信用级别较高银行票据增加所致。
预付款项 42,336,983.40 12,695,355.59 233.48%主要系预付运营商和服务商款项增加所致。
合同资产 1,117,135.53 1,881,754.20 -40.63%主要系尚未到期质保金减少所致。
其他流动资产 5,950,918.38 0.00 - 主要系待抵扣进项税额。
其他非流动金融资产 1,000,000.00 11,000,000.00 -90.91%系出售权益投资所致。
在建工程 40,718,660.21 884,690.28 4502.59%系新项目设备投资所致。
使用权资产 4,195,974.55 1,789,722.44 134.45%系子公司优咔科技租赁武汉办公室所致。
递延所得税资产 6,880,143.85 5,041,684.57 36.47%主要系母公司可抵扣暂时性差异增加所致。
短期借款 170,399,864.4 85,142,920.06 100.13%系银行借款增加所致。
应交税费 4,624,458.96 8,368,497.68 -44.74%系缴纳企业所得税所致。
其他流动负债 5,101,972.30 10,567,751.51 -51.72%系已转付未到期的低信用级别的票据减少所
致。
递延所得税负债 639,105.49 268,458.38 138.07%系子公司优咔科技租赁武汉办公室所致。
其他非流动负债 22,310,683.84 14,475,207.74 54.13%系公司一年以上到期的合同负债增加所致。
2、经营成果情况分析
科目 本期发生额 上期发生额 本期较上期 变动原因说明
变动比例
税金及附加 3,636,109.83 1,812,991.34 100.56%主要系计提房土税所致。
财务费用 2,359,683.79 1,782,946.39 32.35%主要系和银行短期贷款增加所致。
其他收益 10,827,616.14 6,113,868.46 77.10%系子公司优咔软件产品增值税即征即退和产
业扶持项目资金增加所致。
投资收益 668,224.00 145,904.61 357.99%系银行短期理财所致。

公允价值变动收益 0.00 37,838.22 -100.00%系理财赎回所致。