荣亿精密:2024年三季度报告

荣亿精密
证券代码 : 873223
浙江荣亿精密机械股份有限公司
2024 年第三季度报告

第一节 重要提示
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人唐旭文、主管会计工作负责人杨博文及会计机构负责人（会计主管人员）杨博文保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本季度报告未经会计师事务所审计。
本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项 是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、 □是 √否
准确、完整
是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是 √否
是否存在未按要求披露的事项 □是 √否
是否审计 □是 √否
是否被出具非标准审计意见 □是 √否

第二节 公司基本情况
一、 主要财务数据
单位：元
项目 报告期末 上年期末 报告期末比上年
（2024年9月30日） （2023年12月31日） 期末增减比例%
资产总计 467,831,859.73 473,861,570.23 -1.27%
归属于上市公司股东的净资产 272,614,602.63 293,222,077.78 -7.03%
资产负债率%（母公司） 42.60% 37.08% -
资产负债率%（合并） 41.73% 38.12% -
项目 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上
（2024 年 1-9 月） （2023 年 1-9 月） 年同期增减比例%
营业收入 208,608,259.05 177,074,317.83 17.81%
归属于上市公司股东的净利润 -20,639,475.18 -24,827,960.88 16.87%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 -23,055,622.96 -26,644,728.98 13.47%
损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -35,760,035.11 -4,537,903.60 -688.03%
基本每股收益（元/股） -0.13 -0.16 17.99%
加权平均净资产收益率%（依据归属于 -7.30% -7.96% -
上市公司股东的净利润计算）
加权平均净资产收益率%（依据归属于 -
上市公司股东的扣除非经常性损益后 -8.15% -8.54%
的净利润计算）
项目 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期
（2024 年 7-9 月） （2023 年 7-9 月） 增减比例%
营业收入 79,636,118.43 67,348,610.02 18.24%
归属于上市公司股东的净利润 -8,161,945.99 -8,606,252.52 5.16%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 -9,026,292.77 -8,657,278.00 -4.26%
损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -10,308,455.62 1,649,060.20 -725.11%
基本每股收益（元/股） -0.05 -0.05 3.79%
加权平均净资产收益率%（依据归属于 -2.95% -2.83% -
上市公司股东的净利润计算）
加权平均净资产收益率%（依据归属于 -
上市公司股东的扣除非经常性损益后 -3.26% -2.85%
的净利润计算）
财务数据重大变动原因：
√适用 □不适用
合并资产负债表 报告期末 变动幅度 变动说明
项目 （2024 年 9 月 30 日）
较年初减少 49.40%，主要系本期销售规模
货币资金 37,159,601.79 -49.40% 扩大，所需经营现金增多，货币资金余额
减少。
交易性金融资产 4,000,000.00 106.87% 较年初增加 106.87%，主要系重庆子公司
本期购买理财产品增加所致。
9,482,492.03 较年初增加 156.79%，主要系本期销售回
应收票据 156.79% 款收到非“9+6”的银行票据增加，导致期
末余额增加所致。
较年初增加 88.07%，主要系本期销售回款
应收款项融资 1,793,141.42 88.07% 收到“9+6”的银行票据增加，导致期末余
额增加所致。
预付款项 1,613,572.80 32.00% 较年初增加 32.00%,主要系 9 月底预付材
料款增加所致。
其他流动资产 401,054.32 -55.42% 较年初减少 55.42%，主要系可抵扣进项税
减少所致。
长期应收款 3,066,371.68 100.00% 较年初增加 100.00%，主要系本期新增资
产融资租赁所致。
较年初减少 61.80%，主要系 2023 年安装
在建工程 6,122,948.54 -61.80% 调试中的设备在本期达到可使用状态进行
转固所致。
使用权资产 8,813,295.43 -34.17% 较年初减少 34.17%，主要系部分房产租赁
将于 2024 年底到期所致。
较年初增加 89.22%，主要系本期可弥补亏
损确认递延所得税资产的金额增加所致。
自 2022 年起，公司制定了业务转型的战
略，致力于开拓汽车领域业务。公司顺应
递延所得税资产 16,607,166.07 89.22% 趋势，加大对新能源汽车精密金属零部件
生产的投入，取得明显成效,公司营业收入
较上年同期有所增长。公司预计未来期间
汽车类业务会持续增长，能够产生足够的
应纳税所得额弥补可抵扣亏损。
其他非流动资产 4,740,240.31 36.70% 较年初增加 36.70%，主要系预付模具资产