世名科技:苏州世名科技股份有限公司关于向特定对象发行股票摊薄即期回报的填补措施及相关主体承诺的公告

证券代码：300522 证券简称：世名科技 公告编号：2024-069
苏州世名科技股份有限公司
关于向特定对象发行股票摊薄即期回报的填补措施
及相关主体承诺的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要提示：
以下关于苏州世名科技股份有限公司（以下简称“世名科技”或“公司”）
2024 年度向特定对象发行股票（以下简称“本次发行”）后其主要财务指标的分
析、描述均不构成公司的盈利预测或承诺，制定填补回报措施不等于对公司未
来利润做出保证，投资者不应仅依据该等分析、描述进行投资决策，如投资者
据此进行投资决策而造成任何损失的，公司不承担任何责任。
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作
的意见》（国办发[2013]110 号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展
的若干意见》（国发[2014]17 号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即
期回报有关事项的指导意见》（中国证券监督管理委员会公告[2015]31 号）等文
件的有关规定，为保障中小投资者利益，公司就本次向特定对象发行股票事宜对
即期回报摊薄的影响进行了分析并提出了具体的填补回报措施，相关主体对公司
填补回报措施能够得到切实履行作出了承诺，具体如下：
一、本次发行对公司主要财务指标的影响分析
（一）主要假设和前提条件
以下假设仅为测算本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对公司主要财务
指标的影响，并不代表公司对 2024 年经营情况及趋势的判断，亦不构成盈利预
测。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司

公司对 2024 年度主要财务指标的测算基于如下假设：
（1）假设国内外政治稳定、宏观经济环境和社会环境、产业政策、公司所处行业的市场情况没有发生重大不利变化。
（2）假设本次发行于 2024 年 12 月实施完毕。该完成时间仅用于计算本次
发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，最终以实际发行完成时间为准。
（3）在预测公司总股本时，以截至2023年12月31日公司总股本322,451,507股为基数，不考虑除本次发行股份数量之外的因素（如资本公积金转增股本、股票股利、股权激励、股票回购注销等）对本公司股本总额的影响。
（4）假设本次发行数量 32,943,676 股，该数量仅用于计算本次向特定对象
发行股票摊薄即期回报对主要财务指标的影响，最终以经中国证监会同意注册并实际发行的数量为准。
（5）假设本次募集资金总额 31,000.00 万元，且不考虑相关发行费用，本次
发行实际到的募集资金规模将根据监管部门核准、发行认购情况以及发行费用等情况最终确定。
（6）2023 年度归属于母公司股东的净利润为 1,800.85 万元，扣除非经常性
损益后归属于母公司股东的净利润为 2,383.96 万元。假设 2024 年实现的归属于母公司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别按
照以下三种情况进行测算：①较 2023 年度持平；①较 2023 年度同比增长 10%；
①较 2023 年度同比减少 10%（上述数据不代表公司对未来利润的盈利预测，仅用于计算本次发行摊薄即期回报对主要指标的影响，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任）。
（7）不考虑本次发行募集资金到账后，对公司其他经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等的影响。
（8）不考虑公司未来现金分红的影响。
（9）假设在预测公司本次发行后净资产时，未考虑除募集资金、净利润之
外的其他因素对净资产的影响；未考虑公司未来资本公积金转增股本、送股、分红等其他对股份数有影响的因素。
（二）对公司主要财务指标的影响分析
基于上述假设前提，本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响情况如下表：
项目 2023 年 12 月 31 日 2024 年 12 月 31 日/2024 年度
/2023 年度 本次发行前 本次发 行后
总股本（万股） 32,245.15 32,245.15 35,539.52
本次发行募集资金总额（万元） 31,000.00
本次向特定对象发行 股份数量
（万股） 3,294.37
预计本次发行完成月份 2024 年 12 月
项目 2023 年 12 月 31 日 2024 年 12 月 31 日/2024 年度
/2023 年度 本次发行前 本次发 行后
假设情形一：2024 年扣非前后归母净利润 持平
归属于上市公司股东 的净利润
（万元） 1,800.85 1,800.85 1,800.85
归属于上市公司股东 的扣除非
经常性损益的净利润（万元） 2,383.96 2,383.96 2,383.96
基本每股收益（元/股） 0.06 0.06 0.06
稀释每股收益（元/股） 0.06 0.06 0.06
扣除非经常性损益后 基本每股
收益（元/股） 0.07 0.07 0.07
扣除非经常性损益后 稀释每股
收益（元/股） 0.07 0.07 0.07
假设情形二：2024 年扣非前后归母净利润 均同比增长 10%
归属于上市公司股东 的净利润
（万元） 1,800.85 1,980.93 1,980.93
归属于上市公司股东 的扣除非
经常性损益的净利润（万元） 2,383.96 2,622.36 2,622.36
基本每股收益（元/股） 0.06 0.06 0.06
稀释每股收益（元/股） 0.06 0.06 0.06
扣除非经常性损益后 基本每股
收益（元/股） 0.07 0.08 0.08
项目 2023 年 12 月 31 日 2024 年 12 月 31 日/2024 年度
/2023 年度 本次发行前 本次发 行后
扣除非经常性损益后 稀释每股
收益（元/股） 0.07 0.08 0.08
假设情形三：2024 年扣非前后归母净利润 均同比减少 10%
归属于上市公司股东 的净利润
（万元） 1,800.85 1,620.76 1,620.76
归属于上市公司股东 的扣除非
经常性损益的净利润（万元） 2,383.96 2,145.57 2,145.57
基本每股收益（元/股） 0.06 0.05 0.05
稀释每股收益（元/股） 0.06 0.05 0.05
扣除非经常性损益后 基本每股
收益（元/股） 0.07 0.07 0.07
扣除非经常性损益后 稀释每股
收益（元/股） 0.07 0.07 0.07
注：上述指标按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和
每股收益的计算及披露》的相关规定进行计算。
二、本次发行摊薄即期回报的风险提示
本次发行完成后，公司总股本和净资产规模将有所增加，由于募集资金投资项目产生的经济效益需逐步释放。虽然公司将合理有效使用本次发行所募集资金，但是募投项目产生效益需要一定的时间。因此，本次发行可能导致公司发行当年每股收益及净资产收益率较上年出现下降的情形，即本次发行募集资金到位当年公司的即期回报存在短期内被摊薄的风险。
同时，公司在分析本次发行对即期回报的摊薄影响过程中，对 2024 年归属
于母公司所有者的净利润、扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润的假设分析并非公司的盈利预测，为应对即期回报被摊薄风险而制定的填补回报具体措施不等于对公司未来利润作出保证，投资者不应据此进行投资决策。投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。提请广大投资者注意。
三、本次发行的必要性和合理性
本次发行的必要性和合理性参见本次发行的预案“第四节 董事会关于本次
募集资金使用的可行性分析”部分。

四、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系，公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
（一）本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系
公司主营业务为纳米着色材料、功能性纳米分散体、特种添加剂、电子化学品及智能调色系统等产品的研发、生产及销售。经过多年的发展，公司现已成长为一家拥有新材料、电子化学品、环保新能源三大产业板块的创新型科技企业，公司产品可广泛应用于涂料建材、纺织轻工、医疗防护、电子通信、光伏及新能源等领域，是国内领先的纳米着色材料、功能纳米分散体、特种添加剂供应服务商。公司本次发行募集资金围绕主营业务展开：
（1）“年产 5000 吨 LCD 显示光刻胶专用纳米颜料分散液项目”：是公司为
顺应产业发展趋势、响应下游客户需求、优化公司产品结构作出的重要布局，符合国家有关产业政策以及公司整体战略发展方向，具有良好的市场发展前景和经济效益，有利于进