海伦哲:首次授予部分第一个归属期归属条件成就的法律意见书

北京市立方律师事务所
关于徐州海伦哲专用车辆股份有限公司
2023 年限制性股票激励计划
首次授予部分第一个归属期归属条件成就的
法律意见书
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北京市立方律师事务所
关于徐州海伦哲专用车辆股份有限公司
2023 年限制性股票激励计划
首次授予部分第一个归属期归属条件成就的
法律意见书
致：徐州海伦哲专用车辆股份有限公司
根据北京市立方律师事务所（以下简称“本所”）与徐州海伦哲专用车辆股份有限公司（以下简称“海伦哲”）签订的《专项法律服务协议》，本所作为海伦哲 2023 年限制性股票激励计划（以下简称“本激励计划”）的特聘专项法律顾问，已就本激励计划出具了《北京市立方律师事务所关于徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2023 年限制性股票激励计划（草案）的法律意见书》（以下简称“《法律意见书》”）、《北京市立方律师事务所关于徐州海伦哲专用车辆股份有限公司2023 年限制性股票激励计划首次授予事项的法律意见书》及《北京市立方律师事务所关于徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 2023 年限制性股票激励计划调整授予价格及授予预留限制性股票的法律意见书》。
根据《公司法》《证券法》《管理办法》《上市规则》《自律监管指南》等有关法律、法规、规范性文件的规定，本所律师就海伦哲 2023 年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期归属条件成就（以下简称“本次归属”）出具本法律意见书。
本所律师同意将本法律意见书作为海伦哲本激励计划所必备的法定文件随其他材料一起上报，并依法对本法律意见书承担责任。本法律意见书仅供本激励计划之目的使用，不得用作任何其他用途。
本所律师在《法律意见书》中的声明事项亦适用于本法律意见书。如无特别说明，本法律意见书中用语的含义与《法律意见书》中用语的含义相同。
根据有关法律、法规及规范性文件的规定，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，本所律师对海伦哲提供的文件和有关事实进行了查验，现出具法律意见如下：

一、本次归属的批准与授权
经本所律师查验，截至本法律意见书出具日，海伦哲就本次归属已履行了如下程序：
1、2023 年 8 月 18 日，海伦哲召开第五届董事会第二十一次会议，会议审
议并通过了《关于<公司 2023 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于<公司 2023 年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理公司 2023 年限制性股票激励计划相关事宜的议案》等与本激励计划相关的各项议案。
同日，海伦哲独立董事就本激励计划发表了独立意见。
2、2023年8月18日，海伦哲召开第五届监事会第十四次会议，会议审议并通过了《关于<公司2023年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于<公司2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于核实<公司2023年限制性股票激励计划激励对象名单>的议案》等与本激励计划相关的各项议案，并就本激励计划有利于公司的持续发展，不存在损害公司及全体股东利益的情形发表意见。
3、2023年8月19日，海伦哲公开披露了《关于独立董事公开征集表决权的公告》，公司独立董事吕民远先生接受其他独立董事的委托作为征集人，就公司2023年第一次临时股东大会中审议的本激励计划相关议案向全体股东征集投票权。
4、2023年8月19日至2023年8月29日，海伦哲对本激励计划首次授予激励对象的姓名和职务在公司内部进行了公示。截至公示期满，监事会未收到任何组织或个人对本激励计划拟激励对象提出的异议。
2023年8月30日，公司监事会公开披露了《监事会关于公司2023年限制性股票激励计划激励对象名单的公示情况说明及核查意见》。
5、2023 年 9 月 4 日，海伦哲召开 2023 年第一次临时股东大会，会议审议
并通过了《关于<公司 2023 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于<公司 2023 年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理公司 2023 年限制性股票激励计划相关事宜的议案》等与本激励计划相关的各项议案。
6、2023 年 9 月 14 日，海伦哲召开第五届董事会第二十三次会议及第五届
案》。
同日，海伦哲独立董事对本次股权激励股票授予相关事项发表了独立意见。
7、2024 年 8 月 13 日，海伦哲召开第六届董事会第二次会议及第六届监事
会第二次会议，会议审议并通过了《关于调整 2023 年限制性股票激励计划授予价格的议案》《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》。
8、2024 年 9 月 20 日，海伦哲召开第六届董事会第五次会议及第六届监事
会第五次会议，会议审议并通过了《关于 2023 年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期条件成就的议案》。
本所律师认为，截至本法律意见书出具日，本次归属已取得了现阶段必要的批准与授权，符合《公司法》《证券法》《管理办法》《上市规则》等法律法规及《股权激励计划（草案）》的相关规定。
二、本次归属的具体情况
（一）本次归属的归属期
根据《股权激励计划（草案）》，本次激励计划首次授予的限制性股票第一个归属期为“自授予之日起 12 个月后的首个交易日至授予之日起 24 个月内的最后一个交易日止”。
本次激励计划限制性股票首次授予日为 2023 年 9 月 14 日，因此首次授予的
限制性股票已于 2024 年 9 月 14 日进入第一个归属期，即自 2024 年 9 月 14 日至
2025 年 9 月 13 日。
（二）本次归属的条件
根据《股权激励计划（草案）》，本次归属需同时满足以下归属条件：
1、公司未发生以下任一情形：
（1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；
（2）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者
无法表示意见的审计报告；
（3）上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润分配的情形；
（4）法律法规规定不得实行股权激励的；
（5）中国证监会认定的其他情形。
根据公司提供的书面承诺函、和信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“和信审字（2024）第 000299 号”《徐州海伦哲专用车辆股份有限公司审计报告》、公司公开披露的信息，截至本法律意见书出具日，公司未发生上述任一情形。
2、激励对象未发生以下任一情形：
（1）最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；
（2）最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
（3）最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或者采取市场禁入措施；
（4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
（5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
（6）中国证监会认定的其他情形。
根据公司及本次拟归属激励对象提供的书面承诺函、公司公开披露的信息并
经 本 所 律 师 检 索 中 国 证 监 会 证 券 期 货 市 场 失 信 记 录 查 询 平 台
（https://neris.csrc.gov.cn/shixinchaxun）、深交所网站（http://www.szse.cn）、上交所网站（http://www.sse.com.cn）、北交所网站（https://www.bse.cn）、中国执行信息公开网（http://zxgk.court.gov.cn）等网站公开信息（检索日期：2024 年 9 月 19日），截至检索日，本次激励计划首次授予的 80 名激励对象均未发生上述任一情形。
3、激励对象满足各归属期任职期限要求
根据《股权激励计划（草案）》，激励对象获授的各批次限制性股票在归属前，
须满足 12 个月以上的任职期限。
根据本次拟归属激励对象提供的书面承诺函、公司提供的员工名册及书面承诺函、公司公开披露的信息并经本所律师核查，本次激励计划首次授予的 80 名激励对象均满足上述任职期限要求。
4、满足公司层面业绩考核要求
根据《股权激励计划（草案）》，本激励计划首次授予的考核年度为 2023-2025三个会计年度，每个会计年度考核一次。以 2022 年度净利润值为业绩基数，对各考核年度的净利润值比 2022 年度净利润值的增长率（A）进行考核，根据上述指标的每年对应的完成情况核算公司层面归属比例，业绩考核目标及归属比例安排如下：
归属期 对应考核年度 年度净利润相对于 2022 年度增长率（A）
目标值（A2） 触发值（A1）
第一个归属期 2023 年 175% 120%
考核指标 业绩完成度 公司层面归属比例
年度净利润相对于 A≥A2 X=100%
2022 年度增长率（A） A2>A≥A1 X=80%
A＜A1 X=0
注 1：上述“净利润”指经审计的归属于上市公司股东的净利润，且考核年度（2023-2025）的净利润为剔除本次及考核期间内其它后续激励计划股份支付费用影响的数值。
根据和信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“和信审字（2024）第 000299号”《徐州海伦哲专用车辆股份有限公司审计报告》， 2023 年度公司净利润为205,860,115.82 元，累计发生股份支付费用 6,196,320.00 元，剔除股份支付费用影响后的净利润金额为 211,126,987.82 元，业绩基数为 72,730,122.34 元，净利润增长率为 190.29%。满足本次激励计划第一个归属期对应的年度净利润增长率（A）目标值的考核要求，公司层面归属比例为 100%。
5、满足个人层面绩效考核要求

根据《股权激励计划（草案）》，激励对象的个人层面的考核按照公司制定的相关考核标准实施，个人层面可归属比例将依据前一年度个人绩效考评结果确定：
A B C D
等级
优秀 良好 合格 不合格
绩效 90 分以上 80-90 60-80 60 分以下
个人层面可归属比例（N） 100% 80% 0
根据公司提供的绩效考核结果报告，本次激励计划首次授予的 80 名激励对象在 2023 年度的绩效考核结