晶澳科技:中信证券股份有限公司关于晶澳太阳能科技股份有限公司增加2024年度公司与下属公司担保额度预计的核查意见

中信证券股份有限公司
关于晶澳太阳能科技股份有限公司
增加 2024 年度公司与下属公司担保额度预计的核查意见
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐机构”）作为晶澳太阳能科技股份有限公司（以下简称“晶澳科技”或“公司”）2023 年度向不特定对象发行可转换公司债券的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关法律法规和规范性文件的要求，对晶澳科技增加 2024 年度公司与下属公司担保额度预计事项进行了核查。现发表核查意见如下：
一、担保额度情况概述
晶澳科技于2023年12月12日召开第六届董事会第十五次会议、2023年12月28日召开2023年第四次临时股东大会，审议通过了《关于2024年度公司与下属公司担保额度预计的议案》，同意公司为合并报表范围内下属公司提供担保、下属公司之间互相担保、下属公司为公司提供担保，2024年度新增担保额度总计不超过人民币570亿元，其中向资产负债率为70%以上担保对象提供担保的担保额度为不超过379亿元，向资产负债率为70%以下担保对象提供担保的担保额度为不超过191亿元。担保范围包括但不限于申请融资业务发生的融资类担保（包括贷款、银行承兑汇票、外汇衍生品交易、信用证、保函等业务）以及日常经营发生的履约类担保。担保种类包括一般保证、连带责任保证、抵押、质押等。
公司为下属公司提供担保、下属公司之间互相担保、下属公司为公司提供担保的具体金额在上述额度范围内根据实际情况分配，以上担保额度包括新增担保及原有担保展期或续保。实际担保金额以最终签订的担保合同为准。在上述额度范围内，公司及下属公司因业务需要办理上述担保范围内业务，不需要另行召开董事会或股东大会审议。在额度范围内授权公司管理层具体实施相关事宜，授权公司财务负责人签署上述担保额度内的相应文件。上述授权有效期为公司股东大会批准之日起至2024年12月31日止。

为满足日常经营和业务发展需要，公司拟在上述审批通过的预计的担保额度基础上，对向资产负债率为70%以下担保对象提供担保的额度增加100亿元，担保额度使用范围、担保种类及有效期与上述预计担保额度保持一致。具体如下：
调整前审批 增加额度 调整后审批 截至 2024 年 8 月
担保方 被担保方 担保额度（亿 （亿元） 担保额度（亿 31 日已使用额度
元） 元） （亿元）
资产负债率
公司及合并 ≥70%的担保 379.00 - 379.00 192.85
报表范围内 对象
下属公司 资产负债率
<70%的担保 191.00 100.00 291.00 165.00
对象
合计 570.00 100.00 670.00 357.85
二、被担保人基本情况
被担保人均为公司合并报表范围内全资或控股子公司，公司能够对其实施有效的业务、财务及资金管理，担保风险可控。
三、担保协议的主要内容
本次为2024年度合并报表范围内公司与下属公司担保额度预计事项，相关担保协议尚未签署，担保协议的主要内容将由公司及相关下属公司与合作机构共同协商确定，以正式签署的担保文件为准，最终实际担保总额不超过获批的年度担保额度。
四、累计对外担保数量及逾期担保的数量
截至2024年8月31日，公司为合并报表范围内下属公司提供担保、下属公司之间互相担保、下属公司为公司提供担保余额为人民币560.31亿元（其中担保金额为外币的按月末汇率折算统计），占公司2023年度经审计归属于上市公司股东净资产的159.56%。公司及下属公司不存在为其他第三方提供担保的情形，无逾期担保、无涉及诉讼的担保，无因担保被判决败诉而应承担的损失。
五、担保的审议程序

2024年9月19日，公司召开第六届董事会第二十八次会议审议通过了上述担保事项。本次担保事项尚需提交公司股东大会审议。
六、保荐机构意见
经核查，保荐机构中信证券股份有限公司认为：
公司及其下属公司增加2024年度担保额度预计事项已经公司第六届董事会第二十八次会议审议通过，并将提交股东大会审议，履行了必要的内部审核程序，符合《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关规范性文件及《公司章程》的规定。保荐机构对晶澳科技上述担保事项无异议。
（以下无正文）
（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于晶澳太阳能科技股份有限公司增加2024年度公司与下属公司担保额度预计的核查意见》之签章页）
保荐代表人： ____________________ ____________________
戴 顺 李 宁
中信证券股份有限公司
年 月 日