仁度生物:中国国际金融股份有限公司关于上海仁度生物科技股份有限公司2024年半年度持续督导跟踪报告

中国国际金融股份有限公司
关于上海仁度生物科技股份有限公司
2024 年半年度持续督导跟踪报告
中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金公司”或“保荐机构”）作为上海仁度生物科技股份有限公司（以下简称“仁度生物”或“公司”）首次公开发行股票并在科创板上市项目的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号——持续督导》等相关规定，负责仁度生物上市后的持续督导工作，并出具本持续督导半年度跟踪报告，具体情况如下：
一、持续督导工作情况
序号 工作名称 实施情况
建立健全并有效执行持续督导工作制度，并针 保荐机构已建立健全并有效执行了持
1 对具体的持续督导工作制定相应的工作计划。 续督导制度，并制定了相应的工作计
划。
根据中国证券监督管理委员会（以下简称“中 保荐机构已与仁度生物签订保荐协
国证监会”）相关规定，在持续督导工作开始 议，该协议明确了双方在持续督导期
2 前，与上市公司签署持续督导协议，明确双方
间的权利和义务，并已报上海证券交
在持续督导期间的权利义务，并报上海证券交
易所备案。
易所备案。
通过日常沟通、定期回访、现场检查、尽职调 保荐机构通过日常沟通、定期或不定
3 查等方式开展持续督导工作。 期回访等方式，了解仁度生物经营情
况，对仁度生物开展持续督导工作。
持续督导期间，按照有关规定对上市公司违法
违规事项公开发表声明的，应于披露前向上海 2024 年上半年度，仁度生物不存在
4 按有关规定需保荐机构公开发表声明
证券交易所报告，并经上海证券交易所审核后
的违法违规情况。
在指定媒体上公告。
持续督导期间，上市公司或相关当事人出现违
法违规、违背承诺等事项的，应自发现或应当
自发现之日起五个工作日内向上海证券交易所 2024 年上半年度，仁度生物在持续
5 督导期间不存在违法违规或违背承诺
报告，报告内容包括上市公司或相关当事人出
等事项。
现违法违规、违背承诺等事项的具体情况，保
荐人采取的督导措施等。
督导上市公司及其董事、监事、高级管理人员 根据中国证监会上海监管局 2024 年
遵守法律、法规、部门规章和上海证券交易所 8
6 月 28 日出具的沪证监公司字
发布的业务规则及其他规范性文件，并切实履 [2024]370
行其所做出的各项承诺。 号监管关注函，公司在
2024 年 1 月 31 日的业绩预告及 2024

序号 工作名称 实施情况
年 2 月 28 日的业绩快报中，未能充
分、审慎考虑政府补助的会计处理，
导致公司更正前后营业利润、利润总
额、归母净利润差异较大，信息披露
不准确，违反了《上市公司信息披露
管理办法》（2021 年修订，证监会令
第 182 号）第三条第一款的规定。针
对上述问题，要求公司应高度重视，
切实提升会计处理规范水平，提高信
息披露质量。
根据上海证券交易所 2024 年 7 月 10
日出具的纪律处分决定书[2024]137
号，因仁度生物于 2024 年 1 月 31 日
披露的《2023 年年度业绩预告》与
2024 年 4 月 20 日披露的《2023 年年
度业绩快报暨业绩预告更正公告》
中，关于公司业绩数据的差异幅度较
大，上交所对仁度生物及公司董事长
居金良先生、总经理于明辉女士、时
任财务总监兼董事会秘书蔡廷江先生
给予通报批评的处分。
除上述情形外，2024 年上半年度，
仁度生物及其董事、监事、高级管理
人员遵守法律、法规、部门规章和上
海证券交易所发布的业务规则及其他
规范性文件，切实履行其所做出的各
项承诺。
督导上市公司建立健全并有效执行公司治理制
7 度，包括但不限于股东大会、董事会、监事会 保荐机构督促仁度生物依照相关规定
议事规则以及董事、监事和高级管理人员的行 健全完善公司治理制度并严格执行。
为规范等。
督导上市公司建立健全并有效执行内控制度， 保荐机构对仁度生物的内控制度的设
包括但不限于财务管理制度、会计核算制度和 计、实施和有效性进行了核查，仁度
8 内部审计制度，以及募集资金使用、关联交 生物的内控制度符合相关法规要求并
易、对外担保、对外投资、衍生品交易、对子 得到了有效执行，能够保证公司的规
公司的控制等重大经营决策的程序与规则等。 范运行。
督导上市公司建立健全并有效执行信息披露制
度，审阅信息披露文件及其他相关文件，并有 保荐机构督促仁度生物严格执行信息
9 充分理由确信上市公司向上海证券交易所提交 披露制度，审阅信息披露文件及其他
的文件不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗 相关文件。
漏。
对上市公司的信息披露文件及向中国证监会、
上海证券交易所提交的其他文件进行事前审
阅，对存在问题的信息披露文件及时督促公司 保荐机构对仁度生物的信息披露文件
10 予以更正或补充，公司不予更正或补充的，应 进行了审阅，不存在应及时向上海证
及时向上海证券交易所报告；对上市公司的信 券交易所报告的情况。
息披露文件未进行事前审阅的，应在上市公司
履行信息披露义务后五个交易日内，完成对有

序号 工作名称 实施情况
关文件的审阅工作，对存在问题的信息披露文
件应及时督促上市公司更正或补充，上市公司
不予更正或补充的，应及时向上海证券交易所
报告。
2024 年上半年度，仁度生物及其实
际控制人、董事、监事、高级管理人
员不存在受到中国证监会行政处罚、
上海证券交易所纪律处