建设银行:建设银行2024年半年度资本管理第三支柱信息披露报告

建设银行:建设银行2024年半年度资本管理第三支柱信息披露报告
1 引言......2
1.1 报告依据......2
1.2 声明......2
2 关键审慎监管指标和风险加权资产概览......3
2.1 关键审慎监管指标概览......3
2.2 风险加权资产概况......4
3 资本和总损失吸收能力的构成...... 6
3.1 资本工具和合格外部总损失吸收能力非资本债务工具的主要特征...... 6
3.2 资本构成......6
3.3 集团财务并表和监管并表下的资产负债表差异......8
4 信用风险......11
4.1 权重法......11
4.2 内部评级法......12
5 交易对手信用风险...... 16
6 资产证券化......17
7 市场风险......18
8 全球系统重要性银行评估指标...... 18
9 杠杆率......19
10 流动性风险......21
报表索引......25
1 引言
1.1 报告依据
本报告编制依据为国家金融监督管理总局发布的《商业银行资本管理办法》。
1.2 声明
本行严格遵守第三支柱信息披露相关监管规定，加强第三支柱信息披露体制机制建设，制定第三支柱信息披露管理办法，全面提升信息披露工作标准化和流程化管理水平。
本行已建立资本管理第三支柱信息披露治理架构，董事会批准并由高级管理层实施有效的内部控制流程，确保第三支柱披露信息真实、可靠。本报告已经高级管理层审核，并于2024年8月30日提交本行董事会审议通过。
2 关键审慎监管指标和风险加权资产概览
2.1 关键审慎监管指标概览
根据监管要求，本行须按照《商业银行资本管理办法》计量和披露资本充足率。在2014年获批实施资本计量高级方法的基础上，2020年4月原中国银行保险监督管理委员会批准本集团扩大资本计量高级方法实施范围。依据监管要求，本集团采用资本计量高级方法和其他方法并行计量资本充足率，并遵守相关资本底线要求。
关键审慎监管指标包括资本充足率、杠杆率以及流动性风险相关指标。本集团关键审慎监管指标概览如下。
表 1 (KM1)：监管并表关键审慎监管指标
（人民币百万元，百分比除外） a b
2024 年 6 月 30 日 2024 年 3 月 31 日
可用资本（数额）
1 核心一级资本净额 3,038,387 3,045,754
2 一级资本净额 3,237,254 3,245,824
3 资本净额 4,175,087 4,175,290
风险加权资产（数额）
4 风险加权资产合计 21,690,492 21,586,165
4a 风险加权资产合计（应用资本底线前） 21,690,492 21,586,165
资本充足率
5 核心一级资本充足率（%） 14.01 14.11
5a 核心一级资本充足率（%）(应用资本底线前) 14.01 14.11
6 一级资本充足率（%） 14.92 15.04
6a 一级资本充足率（%）（应用资本底线前） 14.92 15.04
7 资本充足率（%） 19.25 19.34
7a 资本充足率（%）（应用资本底线前） 19.25 19.34
其他各级资本要求
8 储备资本要求（%） 2.50 2.50
9 逆周期资本要求（%） 0.00 0.00
10 全球系统重要性银行或国内系统重要性银行 1.50 1.50
附加资本要求（%）
11 其他各级资本要求（%）（8+9+10） 4.00 4.00
12 满足最低资本要求后的可用核心一级资本净 8.92 9.04
额占风险加权资产的比例（%）
杠杆率
13 调整后表内外资产余额 42,314,726 41,837,451
14 杠杆率（%） 7.65 7.76
14a 杠杆率 a（%）1 7.65 7.76
14b 杠杆率 b（%）2 7.65 7.73
14c 杠杆率 c（%）3 7.65 7.73
流动性覆盖率 4
15 合格优质流动性资产 6,115,852 6,059,382
16 现金净流出量 4,877,791 4,510,003
17 流动性覆盖率（%） 125.43 134.46

（人民币百万元，百分比除外） a b
2024 年 6 月 30 日 2024 年 3 月 31 日
净稳定资金比例
18 可用稳定资金合计 28,236,945 28,350,972
19 所需稳定资金合计 20,917,739 22,174,688
20 净稳定资金比例（%） 134.99 127.85
1．杠杆率a指不考虑临时豁免存款准备金、采用证券融资交易季末余额计算的杠杆率。详细信息见“9.杠杆率”章节。
2．杠杆率b指考虑临时豁免存款准备金、采用最近一个季度内证券融资交易每日余额的简单算数平均值计算的杠杆率。详细信息见“9.杠杆率”章节。
3．杠杆率c指不考虑临时豁免存款准备金、采用最近一个季度内证券融资交易每日余额的简单算数平均值计算的杠杆率。详细信息见“9.杠杆率”章节。
4．流动性覆盖率数据均为最近一个季度内每个自然日数值的简单算数平均值。详细信息见“10.流动性风险”章节。
2.2 风险加权资产概况
下表列示本集团风险加权资产和资本要求。
表 2 (OV1)：风险加权资产概况
a b c
（人民币百万元） 风险加权资产 最低资本要求
2024年6月30日 2024年3月31日 2024年6月30日
1 信用风险 19,684,996 19,549,106 1,574,800
信用风险（不包括交易对手信用
2 风险、信用估值调整风险、银行 19,261,694 19,129,971 1,540,936
账簿资产管理产品和银行账簿资
产证券化）
3 其中：权重法 5,449,600 5,493,003 435,968
其中：证券、商品、外汇交
4 易清算过程中形成的风险暴 0 0 0
露
5 其中：门槛扣除项中未扣除 359,569 346,560 28,766
部分
6 其中：初级内部评级法 11,574,493 11,335,987 925,960
7 其中：监管映射法 - - -
8 其中：高级内部评级法 2,237,601 2,300,981 179,008
9 交易对手信用风险 149,956 138,871 11,996
10 其中：标准法 149,956 138,871 11,996
11 其中：现期风险暴露法 - - -
12 其中：其他方法