中旗新材:民生证券股份有限公司关于广东中旗新材料股份有限公司部分首发募集资金投资项目变更的核查意见

民生证券股份有限公司
关于广东中旗新材料股份有限公司
部分首发募集资金投资项目变更的核查意见
民生证券股份有限公司（以下简称“民生证券”、“保荐机构”）作为广东中旗新材料股份有限公司（以下简称“中旗新材”、“公司”）首次公开发行股票持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号--主板上市公司规范运作》、《上市公司监管指引第 2 号--上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关规定，对中旗新材部分首发募集资金投资项目变更的事项进行了审慎的核查，具体情况如下：
一、变更首发募集资金投资项目的概述
（一）首发募集资金投资项目基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准广东中旗新材料股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2021]2346 号）核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商民生证券股份有限公司向公众投资者公开发行人民币普通股
（A 股）22,670,000.00 股，面值为每股人民币 1 元，发行价格为每股人民币 31.67
元，募集资金为人民币 717,958,900.00 元，扣除本次发行费用 88,561,800.00 元（不含税金额）后，实际募集资金净额为人民币 629,397,100.00 元。上述募集资金到位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）进行审验，并出具了《广东中旗新材料股份有限公司验资报告》（信会师报字[2021]第 ZL10349 号）。
截至 2024 年 8 月 12 日，公司首次公开发行股票募集资金使用情况如下：
单位：万元
序 项目名称 募集资金原承诺投资 变更后募集资金 累计使用募集资
号 总金额 承诺投资总金额 金额
中旗（湖北）新材
1 料一期建设项目 34,000.00 34,000.00 27,588.57
（以下简称：湖北
一期项目）

2 高明二厂二期扩建 7,000.00 7,000.00 7,077.41
项目注1
3 研发中心及信息化 5,939.71 1,609.71 1,582.02
建设项目注2
高纯石英砂研发中
4 心及信息化建设项 - 4,330.00 -
目注2
中旗（湖北）新材
5 料二期建设项目 16,000.00 16,000.00 4.00
（以下简称：湖北
二期项目）注3
合计 62,939.71 62,939.71 36,252.01
注 1：2022 年 10 月份，高明二厂二期扩建项目已达到预定可使用状态并结项，详见《关
于部分首发募投项目结项并将节余募集资金永久性补充流动资金的公告》（公告编号：2022-053）；累计使用募集资金额包含永久性补充流动资金的金额。
注 2：2024 年 6 月 24 日和 2024 年 7 月 10 日，公司董事会和股东大会审议通过《关于
部分首发募集资金投资项目变更的议案》，决定变更“研发中心及信息化建设项目”剩余资金的用途，改用于“高纯石英砂研发中心及信息化建设项目”，具体情况详见《关于部分首发募集资金投资项目变更的公告》（公告编号：2024-040）。
注 3：根据募投建设计划，湖北二期项目投建时间为湖北一期项目建成投产后。
（二）本次变更首发募集资金投资项目的情况
根据市场环境、行业的发展趋势，并结合公司未来发展布局、原项目建设进度及公司资金使用规划，为提高募集资金使用效率，公司拟将部分募集资金投资项目进行变更，将首发募集资金投资项目“湖北一期项目”和“湖北二期项目”变更为“年产 1 万吨半导体级、光伏坩埚用高纯砂项目”（以下简称“新募投项目”），原计划投入原项目的未使用募集资金 23,944.34 万元将全部用于投资建新募投项目。本次拟变更首发募集资金投资项目募集资金使用情况具体如下：
单位：万元
截至 2024 年 8 月 12 日 拟变更
原计划拟 已签 用途的
使用募集 已投入 募集资 合同 募集资
项目名称 实施主体 资金金额 募集资 金账户 待付 金金额
（A） 金（B） 余额注 1 款金 （E=C-
（C） 额注 2 D）
（D）
湖北一期项目 中旗（湖北）新 34,000.00 27,588.57 7,758.54 887.50 6,871.04
湖北二期项目 材料有限公司 16,000.00 4.00 17,073.31 - 17,073.31
合计 50,000.00 27,592.57 24,831.84 887.50 23,944.34
注 1：募集资金账户余额包含募集资金的利息收入以及银行手续费等。

注 2：截至 2024 年 8 月 12 日已签合同待付款金额主要为设备尾款、工程质保金等。
本次变更后，原首发募集资金投资项目“湖北一期项目”和“湖北二期项目”
拟投入募集资金分别变更为 28,476.07 万元和 4.00 万元，新募投项目“年产 1 万
吨半导体级、光伏坩埚用高纯砂项目”拟投入募集资金 23,944.34 万元。
二、变更首发募集资金投资项目的原因
（一）原募集资金投资项目计划和实际投资情况
原项目计划和实际投资情况如下：
项目名称 湖北一期项目 湖北二期项目
项目实施主体 中旗（湖北）新材料有限公司 中旗（湖北）新材料有限
公司
项目建设地点 湖北省黄冈市黄州区禹王街道 湖北省黄冈市黄州区禹王
华海大道特 1 号 街道华海大道特 1 号
达到预定可使用状态时间 2024 年 8 月 31 日 2025 年 8 月 31 日
项目总投资额（万元） 38,700.00 16,000.00
计划投入募集资金金额 34,000.00 16,000.00
（万元）
截至 2024 年 8 月 12 日已 27,588.57 4.00
投入募集资金（万元）
项目主体厂房已完成土建和装 根据公司投资计划，湖北
截至 2024 年 8 月 12 日实 修，并有 10 条压板线和 5 条磨 二期项目将在湖北一期项
施进度 抛线投产，对应产能约为 230 万 目投产之后启动项目建
平方米人造石英石板材。 设，所以目前尚未开始建
设。
根据公司经营战略、业务发展情况，为了提高募集资金使用效
未使用募集资金规划 率，公司拟将扣除已签合同待付款金额后的剩余募集资金用
途变更为投入新募投项目。
（二）变更募集资金投资项目的原因
原首发募集资金投资项目“湖北一期项目”和“湖北二期项目”为人造石英石生产基地的建设和扩建，主要系公司于 2020 年结合当时行业发展趋势和公司实际情况等因素制定。目前受国内房地产市场低迷和人造石英石板材市场需求增速放缓等因素影响，公司人造石英石板材销售增速有所放缓。公司目前已建成人造石英石产能已可满足当前市场需求，为提高募集资金的使用效率，并落实公司向石英硅晶材料领域发展的战略规划，拟将“湖北一期项目”和“湖北二期项目”剩余募集资金投入“年产 1 万吨半导体级、光伏坩埚用高纯砂项目”。

三、新募投项目情况说明
（一）项目基本情况
1、项目名称：年产 1 万吨半导体级、光伏坩埚用高纯砂项目（以下简称“本项目”）。
2、实施主体：中旗（湖北）新材料有限公司。
3、实施地点：湖北省黄冈市黄州区禹王街道华海大道特 1 号。
4、项目投资概算
本项目总投资为 24,840.00 万元，拟使用募集资金金额为 23,944.34 万元（最
终金额以资金转出当日的专户余额扣除待支付尾款及相应手续费为准），募集资金不足部分由公司自筹解决。募集资金主要用途为本项目生产办公场所土建及装修、生产办公设备及软件购置、人员招聘及培训等。具体投资构成情况如下：
单位：万元
序号 项目 投资总额 占比
1 建设投资 17,000.00 68.44%
1.1 土建工程及装修 4,417.00 17.78%
1.2 设备、软件购置及安装费 12,583.00 50.65%
2 预备费 510.00 2.05%
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